大成中证 AAA 科技创新公司债
交易型开放式指数证券投资基金
更新招募说明书
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
二〇二五年十二月
重 要 提 示
大成中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”）
经中国证监会 2025 年 9 月 8 日证监许可【2025】1988 号文注册募集。
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注
册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明中国证监会对本基金的价值和收益做出实
质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
本基金标的指数为中证 AAA 科技创新公司债指数，标的指数相关信息如下：
（1）在沪深交易所上市的科技创新公司债，不含私募品种，债券币种为人民币；
（2）付息方式：固定利率付息或一次还本付息。
该指数选取样本空间中主体评级 AAA，隐含评级 AA+及以上的科技创新公司债作为指
数样本。
指数采用派许加权综合价格指数方法计算，计算公式为：
其中，报告期样本总市值=∑[(净价+应计利息)×发行量]。
该指数计算用价格为中证估值价格，其他计算用基础数据、除数调整参见中证指数有限
公司发布的计算与维护细则。
有关标的指数具体编制方案及成份券信息详见中证指数有限公司网站，网址：
www.csindex.com.cn 。
证券投资基金（以下简称“基金”）是一种长期投资工具，其主要功能是分散投资，降低
投资单一证券所带来的个别风险。基金不同于银行储蓄和债券等能够提供固定收益预期的金
融工具，投资者购买基金，既可能按其持有份额分享基金投资所产生的收益，也可能承担基
金投资所带来的损失。
基金分为债券型基金、混合型基金、股票型基金、货币市场基金等不同类型，投资者投资
不同类型的基金将获得不同的收益预期，也将承担不同程度的风险。一般来说，基金的收益
预期越高，投资者承担的风险也越大。本基金属于债券型基金，其预期收益及预期风险水平
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高于货币市场基金，低于混合型基金与股票型基金。
本基金属于指数基金，采用分层抽样复制法跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标
的指数所代表的债券市场组合相似的风险收益特征。同时，投资者投资于本基金面临跟踪误
差控制未达到约定目标、指数编制机构停止服务、成份券违约或停牌等潜在风险。基金的特
定风险详见本招募说明书“风险揭示”章节。
本基金投资于证券市场，基金净值会因证券市场波动等因素产生波动。投资者在投资本
基金前，应仔细阅读本基金的招募说明书、基金合同及基金产品资料概要，全面认识本基金
的风险收益特征和产品特性，并根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、资产状况等判
断基金是否和投资者的风险承受能力相适应，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，
对申购基金的意愿、时机、数量等投资行为做出独立、谨慎决策，获得基金投资收益，亦承
担基金投资中出现的各类风险。
本基金投资中的风险包括但不限于：因整体政治、经济、社会等环境因素对证券市场价
格产生影响而形成的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险，由于基金份额持有人连续
大量赎回基金产生的流动性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险、
操作或技术风险、本基金的特定风险等。
本基金可投资于资产支持证券，因此可能面临资产支持证券的信用风险、利率风险、流
动性风险、提前偿付风险、操作风险和法律风险等。本基金可能投资于信用衍生品，信用衍
生品的投资可能面临流动性风险、偿付风险以及价格波动风险等。
基金管理人承诺依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产，但不
保证本基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩及其净值高低并不预示其未来业
绩表现，基金管理人管理的其他基金的业绩也不构成对本基金业绩表现的保证。投资有风险，
投资人认购（或申购）基金时，请仔细阅读本基金的招募说明书、基金合同及基金产品资料
概要。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在做出投资决策后，基金运营状
况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负担。
投资者应当通过本基金管理人或其它销售机构购买本基金，基金销售机构名单详见本基
金份额发售公告或基金管理人网址公示。
本基金本次更新招募说明书主要对基金经理相关信息进行了更新，基金经理相关信息更
新截止日为 2025 年 12 月 5 日。
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目 录
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一、绪 言
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公
开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开募集证券投资基金
销售机构监督管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管
理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理
规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第 3
号——指数基金指引》（以下简称《指数基金指引》）其他有关规定及《大成中证 AAA 科
技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金基金合同》（以下简称基金合同）编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集
的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本
招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据《大成中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金基
金合同》编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文
件。投资者取得依基金合同所发行的基金份额，即成为基金份额持有人和本基金基金合同的
当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、
《运作办法》、《信息披露办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承
担义务；基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅《大成中证 AAA 科
技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金基金合同》。
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二、释 义
在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充
公司债交易型开放式指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
数证券投资基金招募说明书》及其更新
资基金基金份额发售公告》
资基金基金产品资料概要》及其更新
基金上市交易公告书》
行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订，
自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会
第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改等七部法
律的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
并经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》修正的《公开募集
证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
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募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修
订
开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》及颁布机关对其不时做出的修订
施细则》定义的“交易型开放式基金”，简称“ETF”
目标类似，采用开放式运作方式的基金
体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
证券期货投资管理办法》及相关法律法规规定使用来自境外的资金进行境内证券期货投资的
境外机构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者
国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
份额的申购、赎回及转托管等业务
业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金销售业务的机构，包括发售代
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理机构和申购赎回代理机构
指定的代理本基金发售业务的机构
其他条件，由基金管理人指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司，又称为代办证券公
司
账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建
立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
任公司
证券交易所人民币普通股票账户（即 A 股账户）或深圳证券交易所证券投资基金账户
人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期
清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
个月
购赎回实施细则》（包括其不时修订）、中国证券登记结算有限责任公司发布实施的《中国
证券登记结算有限责任公司关于交易所交易型开放式证券投资基金登记结算业务实施细则》
（包括其不时修订）及基金管理人、中国证券登记结算有限责任公司、深圳证券交易所发布
的其他相关规则、规定、通知及指南等
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份额的行为
清单规定的申购对价向基金管理人申请购买基金份额的行为
要求将基金份额兑换为申购赎回清单所规定的赎回对价的行为
业务的场所
说明书规定应交付的现金替代、现金差额及其他对价
合同和招募说明书规定应交付给赎回人的现金替代、现金差额及其他对价
未来可能发生的变更
购、赎回的基金份额数应为最小申购赎回单位的整数倍
募说明书的规定，用于替代组合证券中部分或全部证券的一定数量的现金
约定的估值方法计算的最小申购赎回单位中的组合证券价值和现金替代之差（具体详见现金
差额的计算公式）；投资人申购、赎回时应支付或应获得的现金差额根据最小申购赎回单位
对应的现金差额、申购或赎回的基金份额数计算
据基金管理人提供的申购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算并由深圳证
券交易所在交易时间内发布的基金份额参考净值，简称 IOPV
清单中公布的当日现金差额的预估值，预估现金差额由申购赎回代理机构预先冻结
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按照一定比例调整基金份额总额及基金份额净值
他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
资产的价值总和
额净值的过程
基金可供分配利润金额之基准日
披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电
子披露网站）等媒介
予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协
议约定有条件提前支取的银行存款）、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交
易的债券等
险的信用衍生工具
此金额为计算基准
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三、基金管理人
（一）基金管理人概况
名称：大成基金管理有限公司
住所：广东省深圳市南山区海德三道1236号大成基金总部大厦5层、27-33层
办公地址：广东省深圳市南山区海德三道1236号大成基金总部大厦5层、27-33层
设立日期：1999年4月12日
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会，证监基金字【1999】10号
注册资本：贰亿元人民币
股权结构：公司股东为中泰信托有限责任公司（持股比例50%）、中国银河投资管理有
限公司（持股比例25%）、光大证券股份有限公司（持股比例25%）三家公司。
法定代表人：吴庆斌
电话：0755-83183388
传真：0755-83199588
联系人：肖剑
（二）主要人员情况
吴庆斌先生，董事长，清华大学法学及工学双学士。先后任职于西南证券飞虎网、北京
国际信托有限责任公司、广联（南宁）投资股份有限公司等机构。2012年7月至今，任广联
（南宁）投资股份有限公司董事长；2012年任职于中泰信托有限责任公司，2013年6月至今，
任中泰信托有限责任公司董事长。2019年11月3日起任大成基金管理有限公司董事长。
林昌先生，副董事长，北京大学经济学硕士。1993年进入中国光大银行从事证券业务。
任光大证券南方总部研究部总经理、光大证券南方总部副总经理、光大证券投资银行总部总
经理、光大证券助理总裁等职务。2005年3月至2020年11月担任光大保德信基金管理有限公
司董事长。2020年12月至2022年8月，担任光大证券股份有限公司深化改革高级顾问、资深
董事总经理，2022年8月至今担任光大证券股份有限公司董事会办公室（监事会办公室）资
深董事总经理。2020年12月28日起任大成基金管理有限公司副董事长。
谭晓冈先生，董事、总经理，哈佛大学公共管理硕士。曾在财政部、世界银行、全国社
保基金理事会任职。2016年7月加入大成基金管理有限公司，2016年12月至2019年8月任大成
国际资产管理有限公司总经理,2017年2月至2019年6月任大成基金管理有限公司副总经理，
事长，2022年4月起兼任公司首席信息官。
杨红女士，董事，同济大学管理学博士。先后任职于北京总参工程兵部、招商银行上海
分行、浦发银行上海分行、上投摩根基金管理有限公司等机构，2021年8月加入中泰信托有
限责任公司，现任中泰信托有限责任公司副总裁。2022年11月起任大成基金管理有限公司董
事。
宋立志先生，董事，中国社会科学院法学硕士。具有法律职业资格。历任中国建投资产
管理处置部/委托代理业务部/资产管理分公司总经理助理、副总经理、总经理。现任中国银
河金融控股有限责任公司首席风险官。2022年11月起任大成基金管理有限公司董事。
杨飞先生，独立董事，香港中文大学工商管理硕士。曾在北京市李晓斌律师事务所、北
京市京都（深圳）律师事务所、深圳市宝安区人民检察院、广东君言律师事务所、广东晟典
律师事务所工作。2019年12月至2021年8月任广东省华范律师事务所合伙人，2021年9月至
实务法律研究委员会副主任。
王亚坤先生，独立董事，美国纽约城市大学巴鲁商学院商学博士（会计学）。2015年7
月至2016年7月任西南财经大学会计学副教授，2016年7月至2017年9月任上海纽约大学会计
学访问助理教授，2017年9月至今任香港中文大学（深圳）会计学副教授、博士生导师。
谢丹夏先生，独立董事，芝加哥大学经济学博士，哈佛大学公共政策硕士，杜克大学计
算机硕士。曾任职于全球著名智库彼得森国际经济研究所。现任清华大学社会科学学院经济
所博士生导师，长聘副教授；北京市优秀博士论文指导教师，清华大学优秀博士论文指导教
师，清华经济学学堂班指导教师。
江涛女士，独立董事，复旦大学经济学学士。1989年至1992年任职于深圳赛格集团市场
部、1992年至1996年任深圳石化集团海外企业管理部副总经理（主持工作）；1996年至2002
年任职于招商证券投资银行总部，任总经理助理；2002年至2004年任职于招商证券北京代表
处，任副主任；2004年至2007年任职于中投证券董事会办公室，任副主任（主持工作）；2007
年至2015年7月，任职于中银国际证券，任公司执委会委员、董事会秘书兼董办主任，2022
年11月起任大成基金管理有限公司独立董事。
陈勇先生，监事会主席，黑龙江大学电子学与信息系统专业学士。1992年7月至1993年5
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月任中国人民银行哈尔滨分行科技处技术员；1993年5月至1994年10月任哈尔滨证券公司友
谊路证券营业部电脑部助理工程师；1994年10月至1997年6月任哈尔滨证券公司和平路证券
营业部副总经理；1997年6月至1999年1月任联合证券公司哈尔滨和平路证券营业部总经理；
月任职于中国银河证券公司投资银行总部；2000年11月至2004年8月任中国银河证券有限责
任公司总裁办秘书处副处长（主持工作）、处长；2004年8月至2006年12月任中国银河证券
有限责任公司总裁办副主任；2007年1月至2007年9月任中国银河证券股份有限公司总裁办副
主任；2007年9月至2010年5月任中国银河金融控股有限责任公司战略发展部执行总经理；
大成基金监事会主席。
邓金煌先生，职工监事，上海财经大学管理学硕士。2001年9月至2003年9月任职于株洲
电力局；2003年9月至2006年1月攻读硕士学位；2006年4月至2010年5月任华为三康技术有限
公司人力资源专员；2010年5月至2011年9月任招商证券人力资源部高级经理；2011年9月至
公司，任人力资源部副总监；现任大成基金管理有限公司人力资源部总监。
陈焓女士，职工监事，吉林大学法学硕士。2005年8月至2008年3月任金杜律师事务所深
圳分所公司证券部律师；2008年3月加入大成基金管理有限公司，历任监察稽核部律师、总
监助理、副总监，现任大成基金管理有限公司监察稽核部执行总监。
吴庆斌先生，董事长。简历同上。
谭晓冈先生，总经理。简历同上。
肖剑先生，副总经理，哈佛大学公共管理硕士。2014年11月加入大成基金管理有限公司，
姚余栋先生，副总经理，英国剑桥大学经济学博士。曾任职于原国家经贸委企业司、美
国花旗银行伦敦分行。曾任世界银行咨询顾问，国际货币基金组织国际资本市场部和非洲部
经济学家，原黑龙江省招商局副局长，黑龙江省商务厅副厅长，中国人民银行货币政策二司
副巡视员，中国人民银行货币政策司副司长，中国人民银行金融研究所所长。2016年9月加
入大成基金管理有限公司，任首席经济学家，2017年2月起任公司副总经理。
赵冰女士，副总经理，清华大学工商管理硕士。曾供职于中国证券业协会资格管理部、
专业联络部、基金公司会员部，曾任中国证券业协会分析师委员会委员、基金销售专业委员
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会委员。曾参与基金业协会筹备组的筹备工作。曾先后任中国证券投资基金业协会投教与媒
体公关部负责人、理财及服务机构部负责人。2017年7月加入大成基金管理有限公司，2017
年8月至2022年5月任公司督察长。2022年6月起任公司副总经理。
段皓静女士，督察长，西南财经大学会计学硕士。1996年加入深圳发展银行工作；2000
年加入中国证券监督管理委员会深圳监管局，历任副主任科员、主任科员、副处级调研员、
副处长、处长；2019年加入信达澳亚基金管理有限公司，任督察长；2020年7月加入红塔红
土基金管理有限公司，任督察长。2022年6月起任大成基金管理有限公司督察长。
石国武先生，副总经理，北京大学工学硕士。曾就职于博时基金管理有限公司，历任系
统分析员、股票投资部投资经理助理、特定资产部投资经理。2012 年 11 月加入大成基金管
理有限公司，历任股票投资部基金经理、股票投资部价值组投资总监，大类资产配置部总监、
社保及养老投资管理部总监、研究部总监、权益专户投资部总监、总经理助理。2023 年 3
月起，任公司副总经理。
万晓慧：华威大学工商管理硕士。证券、保险资管从业年限9年。2007年7月至2013年7
月任毕马威华振会计师事务所审计部助理经理。2013年7月至2014年8月任NeoPhotonics
Corporation内审部经理。2016年5月至2018年12月任大成基金管理有限公司固定收益总部研
究员。2018年12月至2023年9月任平安资产管理有限责任公司固定收益投资部投资经理。2023
年10月加入大成基金管理有限公司，现任固定收益总部债券投资一部基金经理。2024年4月
投资基金基金经理。2024年7月1日起任大成景宁一年定期开放债券型证券投资基金基金经
理。2025年1月16日起任大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金基金经理。
理。具有基金从业资格。国籍：中国
石丽君：北京大学经济学硕士。曾任平安银行深圳分行票据业务部票据营销岗、平安银
行总行公司银行部公司产品营销管理岗。2019年5月加入大成基金管理有限公司，曾任固定
收益总部研究员兼基金经理助理，现任固收收益总部基金经理。具备基金从业资格。国籍：
中国
公司投资决策委员会由6名成员组成，设公司投资决策委员会主席1名，委员5名，名单
如下：
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谭晓冈，总经理，公司投资决策委员会主席；
肖剑，副总经理，公司投资决策委员会委员；
石国武，副总经理，公司投资决策委员会委员；
刘旭，基金经理，股票投资部总监、董事总经理，公司投资决策委员会委员；
周恩源，固定收益总部总监，公司投资决策委员会委员；
柏杨，基金经理，国际业务部总监，公司投资决策委员会委员。
上述人员之间不存在亲属关系。
（三）基金管理人的职责
按照《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人必须履行以下职责：
售、申购、赎回和登记事宜；
理和运作基金财产；
基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证
券投资；
第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回对价，编
制申购赎回清单；
同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露，但向监
管机构、司法机关等有权机构提供或因审计、法律等外部专业顾问提供服务而向其提供的情
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况除外；
管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
年限不低于法律法规规定的最低期限；
够按照基金合同规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合理成本
的条件下得到有关资料的复印件；
管人；
赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
合同造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；
承担责任；
部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后30日内退还基
金认购人；
（四）基金管理人承诺
采取有效措施，防止违反《中华人民共和国证券法》行为的发生；
第 16页
采取有效措施，防止以下《基金法》、《运作办法》禁止的行为发生：
（1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；
（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
（5）法律法规和中国证监会禁止的其他行为。
法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：
（1）越权或违规经营；
（2）违反基金合同或托管协议；
（3）损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；
（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；
（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；
（6）玩忽职守、滥用职权；
（7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内
容、基金投资计划等信息；
（8）除按本基金管理人制度进行基金投资外，直接或间接进行其他股票交易；
（9）协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易；
（10）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩
序；
（11）故意损害基金投资者及其他同业机构、人员的合法权益；
（12）以不正当手段谋求业务发展；
（13）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；
（14）信息披露不真实，有误导、欺诈成分；
（15）法律法规和中国证监会禁止的其他行为。
制等全权处理本基金的投资。
措施，保证基金财产不用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
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（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
法律、行政法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定的，如适用于本基金，则本基金
投资不再受相关限制或按调整后的规定执行。
（五）基金经理的承诺
利益；
期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信
息；
（六）基金管理人的内部控制制度
本基金管理人为加强内部控制，促进公司诚信、合法、有效经营，保障基金份额持有人
利益，维护公司及公司股东的合法权益，依据《中华人民共和国证券法》、《公开募集证券
投资基金管理人监督管理办法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》等法律法规，
并结合公司实际情况，制定《大成基金管理有限公司内部控制大纲》。
公司内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分
考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而
形成的系统。公司建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系，制定科学完善的内
部控制制度。
公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。
公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任，公司管理层对内部
控制制度的有效执行承担责任。
（1）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经
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营、规范运作的经营思想和经营理念。
（2）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产
的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。
（3）确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
（1）健全性原则。内部控制涵盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并包
括决策、执行、监督、反馈等各个环节。
（2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度
的有效执行。
（3）独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责的设置保持相对独立，公司基金财产、
自有资产与其他资产的运作相互分离。
（4）相互制约原则。公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。
（5）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，
以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。
（1）合法合规性原则。公司内控制度符合国家法律、法规、规章和各项规定。
（2）全面性原则。内部控制制度涵盖公司经营管理的各个环节，不得留有制度上的空
白或漏洞。
（3）审慎性原则。制定内部控制制度以审慎经营、防范和化解风险为出发点。
（4）适时性原则。随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等
内外部环境的变化进行及时的修订或完善内部控制制度。
内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。
（1）控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治
理结构、组织结构、员工道德素质等内容。
（2）公司管理层牢固树立内控优先和风险管理理念，培养全体员工的风险防范意识，
营造一个浓厚的内控文化氛围，保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度，使风
险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。
（3）健全公司法人治理结构，充分发挥独立董事和监事会的监督职能，禁止不正当关
联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资者利益和公司合法权益。
第 19页
（4）公司的组织结构体现职责明确、相互制约的原则，各部门有明确的授权分工，操
作相互独立。公司建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制，包括民主、透明的决策
程序和管理议事规则，高效、严谨的业务执行系统，以及健全、有效的内部监督和反馈系统。
（5）依据公司自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线：
并以书面方式承诺遵守，在授权范围内承担责任。
严格的检查和反馈。
量，并提出风险调整的建议；对投资业绩进行评价，包括整体表现分析、业绩构成分析以及
业绩短期和长期持续性检验；对将要展开的新业务和创新性产品的投资做全面的风险评估，
提出风险预警等工作。
（6）建立有效的人力资源管理制度，健全激励约束机制，确保公司各级人员具备与其
岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。
（7）建立科学严密的风险评估体系，对公司内外部风险进行识别、评估和分析，及时
防范和化解风险。
（8）建立严谨、有效的授权管理制度，授权控制贯穿于公司经营活动的始终。
授权标准和程序，保证授权制度的贯彻执行。
价，对已不适用的授权及时修订或取消授权。
（9）建立完善的资产分离制度，公司资产与基金财产、不同基金的资产之间和其他委
托资产，实行独立运作，分别核算。
（10）建立科学、严格的岗位分离制度，明确划分各岗位职责，投资和交易、交易和清
算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠。重要业务部门和岗位进行物理隔离。
（11）制订切实有效的应急应变措施，建立危机处理机制和程序。
（12）维护信息沟通渠道的畅通，建立清晰的报告系统。
第 20页
（13）建立有效的内部监控制度，设置督察长和独立的监察稽核部门，对公司内部控制
制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度落实。公司定期评价内部控制的有效性，
并根据市场环境、新的金融工具、新的技术应用和新的法律法规等情况进行适时改进。
（1）公司自觉遵守国家有关法律法规，按照投资管理业务的性质和特点严格制定管理
规章、操作流程和岗位手册，明确揭示不同业务可能存在的风险点并采取控制措施。
（2）研究业务控制主要内容包括：
选库。
（3）投资决策业务控制主要内容包括：
策略、投资组合和投资限制等要求。
策记录。
决策程序、基金绩效归属分析等内容。
（4）基金交易业务控制主要内容包括：
行交易。
法违规或者其他异常情况，应当及时报告相应部门与人员。
第 21页
（5）建立严格有效的制度，防止不正当关联交易损害基金份额持有人利益。基金投资
涉及关联交易的，在相关投资研究报告中特别说明，并报公司风险控制委员会审议批准。
（6）公司在审慎经营和合法规范的基础上力求金融创新。在充分论证的前提下周密考
虑金融创新品种或业务的法律性质、操作程序、经济后果等，严格控制金融新品种、新业务
的法律风险和运行风险。
（7）建立和完善客户服务标准、销售渠道管理、广告宣传行为规范，建立广告宣传、
销售行为法律审查制度，制定销售人员准则，严格奖惩措施。
（8）制定详细的登记过户工作流程，建立登记过户电脑系统、数据定期核对、备份制
度，建立客户资料的保密保管制度。
（9）公司按照法律、法规和中国证监会有关规定，建立完善的信息披露制度，保证公
开披露的信息真实、准确、完整、及时。
（10）公司配备专人负责信息披露工作，进行信息的组织、审核和发布。
（11）加强对公司及基金信息披露的检查和评价，对存在的问题及时提出改进办法，对
出现的失误提出处理意见，并追究相关人员的责任。
（12）掌握内幕信息的人员在信息公开披露前不得泄露其内容。
（13）根据国家法律法规的要求，遵循安全性、实用性、可操作性原则，严格制定信息
系统的管理制度。
信息技术系统的设计开发符合国家、金融行业软件工程标准的要求，编写完整的技术资
料；在实现业务电子化时，设置保密系统和相应控制机制，并保证计算机系统的可稽性，信
息技术系统投入运行前，经过业务、运营、监察稽核等部门的联合验收。
（14）通过严格的授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度等管理措施，
确保系统安全运行。
（15）计算机机房、设备、网络等硬件要求符合有关标准，设备运行和维护整个过程实
施明确的责任管理，严格划分业务操作、技术维护等方面的职责。
（16）公司软件的使用充分考虑到软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展性，具备身
份验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能。信息技术系统设计、软件开发
等技术人员不得介入实际的业务操作。用户使用的密码口令定期更换，不得向他人透露。数
据库和操作系统的密码口令分别由不同人员保管。
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（17）对信息数据实行严格的管理，保证信息数据的安全、真实和完整，并能及时、准
确地传递到会计等各职能部门；严格计算机交易数据的授权修订程序，并坚持电子信息数据
的定期查验制度。
建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据异地备份并且长期保存。
（18）信息技术系统定期稽核检查，完善业务数据保管等安全措施，进行排除故障、灾
难恢复的演习，确保系统可靠、稳定、安全地运行。
（19）依据《中华人民共和国会计法》、《证券投资基金会计核算业务指引》等国家有
关法律、法规制订基金会计制度、公司财务制度、会计工作操作流程和会计岗位工作手册，
并针对各个风险控制点建立严密的会计系统控制。
（20）明确职责划分，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，禁止需要相互监督的
岗位由一人独自操作全过程。
（21）以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、
账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算与公司会计核算相互独立。
（22）采取适当的会计控制措施，以确保会计核算系统的正常运转。
确记载经济业务，明确经济责任。
（23）采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证券在估值
时点的价值。
（24）规范基金清算交割工作，在授权范围内，及时准确地完成基金清算，确保基金财
产的安全。
（25）建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督。
（26）制订完善的会计档案保管和财务交接制度，财会部门妥善保管密押、业务用章、
支票等重要凭据和会计档案，严格会计资料的调阅手续，防止会计数据的毁损、散失和泄密。
（27）严格制定财务收支审批制度和费用报销运作管理办法，自觉遵守国家财税制度和
财经纪律。
（28）公司设立督察长，经董事会聘任，对董事会负责。督察长应当经中国证监会相关
派出机构认可后方可任职。根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权，督察长可以列席公
司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、
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建议职能。督察长定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况，董事会对督察长的报
告进行审议。
（29）公司设立监察稽核部门，对公司管理层负责，开展监察稽核工作，公司保证监察
稽核部门的独立性和权威性。
（30）明确监察稽核部门及内部各岗位的具体职责，配备充足的监察稽核人员，严格监
察稽核人员的专业任职条件，严格监察稽核的操作程序和组织纪律。
（31）强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，确保公司
各项经营管理活动的有效运行。
（32）公司董事会和管理层重视和支持监察稽核工作，对违反法律、法规和公司内部控
制制度的，追究有关部门和人员的责任。
（1）基金管理人承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确。
（2）基金管理人承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。
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四、基金托管人
一、基金托管人情况
（一）基本情况
名称：中国建设银行股份有限公司(简称：中国建设银行)
住所：北京市西城区金融大街 25 号
办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼
法定代表人：张金良
成立时间：2004 年 09 月 17 日
组织形式：股份有限公司
注册资本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整
存续期间：持续经营
基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字[1998]12 号
联系人：王小飞
联系电话：(021)6063 7103
（二）主要人员情况
中国建设银行总行设资产托管业务部，下设综合处、基金业务处、证券保险业务处、理
财信托业务处、全球业务处、养老金业务处、新兴业务处、客户服务与业务协同处、运营管
理处、跨境与外包管理处、托管应用系统支持处、内控合规处等 12 个职能处室，在北京、
上海、合肥设有托管运营中心，共有员工 300 余人。自 2007 年起，托管部连续聘请外部会
计师事务所对托管业务进行内部控制审计，并已经成为常规化的内控工作手段。
（三）基金托管业务经营情况
作为国内首批开办证券投资基金托管业务的商业银行，中国建设银行一直秉持“以客户
为中心”的经营理念，不断加强风险管理和内部控制，严格履行托管人的各项职责，切实维
护资产持有人的合法权益，为资产委托人提供高质量的托管服务。经过多年稳步发展，中国
建设银行托管资产规模不断扩大，托管业务品种不断增加，已形成包括证券投资基金、社保
基金、保险资金、基本养老个人账户、(R)QFII、(R)QDII、企业年金、存托业务等产品在内
的托管业务体系，是目前国内托管业务品种最齐全的商业银行之一。截至 2024 年末，中国
建设银行已托管 1405 只证券投资基金。中国建设银行专业高效的托管服务能力和业务水平，
赢得了业内的高度认同。中国建设银行多次被《全球托管人》、 《财资》、《环球金融》
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杂志及《中国基金报》评选为“最佳托管银行”、连续多年荣获中央国债登记结算有限责任
公司（中债）“优秀资产托管机构”、银行间市场清算所股份有限公司（上清所）“优秀托
管银行”奖项、并先后荣获《亚洲银行家》颁发的 2017 年度“最佳托管系统实施奖”、2019
年度“中国年度托管业务科技实施奖”、2021 年度“中国最佳数字化资产托管银行”、以
及 2020 及 2022 年度“中国年度托管银行（大型银行）”奖项。2022 年度，荣获《环球金
融》 “中国最佳次托管银行”，并作为唯一中资银行获得《财资》“中国最佳 QFI 托管银
行”奖项。2023 年度，荣获中国基金报“公募基金 25 年最佳基金托管银行”奖项。2024
年度，荣获《中国基金报》“优秀 ETF 托管人”、《中国证券报》“ETF 金牛生态圈卓越
托管机构（银行）”、《环球金融》“中国最佳次托管人”等奖项。
二、基金托管人的内部控制制度
（一）内部控制目标
作为基金托管人，中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章
和本行内有关管理规定，守法经营、规范运作、严格检查，确保业务的稳健运行，保证基金
财产的安全完整，确保有关信息的真实、准确、完整、及时，保护基金份额持有人的合法权
益。
（二）内部控制组织结构
中国建设银行设有风险内控管理委员会，负责全行风险管理与内部控制工作，对托管业
务风险管理和内部控制的有效性进行指导。资产托管业务部配备了专职内控合规人员负责托
管业务的内控合规工作，具有独立行使内控合规工作职权和能力。
（三）内部控制制度及措施
资产托管业务部具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制度、岗位职
责、业务操作流程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人员具备从业资格；业
务管理严格实行复核、审核、检查制度，授权工作实行集中控制，业务印章按规程保管、存
放、使用，账户资料严格保管，制约机制严格有效；业务操作区专门设置，封闭管理，实施
音像监控；业务信息由专职信息披露人负责，防止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事
故的发生，技术系统完整、独立。
三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
（一）监督方法
依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。利用自
行开发的“新一代托管应用监督子系统”，严格按照现行法律法规以及基金合同规定，对基
第 26页
金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督。在日常为基金投资运
作所提供的基金清算和核算服务环节中，对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基
金费用的提取与开支情况进行检查监督。
（二）监督流程
行监控，如发现投资异常情况，向基金管理人进行风险提示，与基金管理人进行情况核实，
督促其纠正，如有重大异常事项及时报告中国证监会。
或举证，如有必要将及时报告中国证监会。
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五、相关服务机构
（一）基金份额发售机构
基金份额发售机构包括基金管理人的直销机构和发售代理机构的销售网点。
住所：广东省深圳市南山区海德三道 1236 号大成基金总部大厦 5 层、27-33 层
办公地址：广东省深圳市南山区海德三道 1236 号大成基金总部大厦 5 层、27 层
法定代表人：吴庆斌
电话：0755-83183388
传真：0755-83199588
联系人：吴海灵
公司网址：www.dcfund.com.cn
大成基金客户服务热线：400-888-5558（免长途固话费）
地址：广东省深圳市南山区海德三道 1236 号大成基金总部大厦 27 层
联系人：吴海灵、关志玲、唐悦
电话：0755-22223556/22223177/22223555
传真：0755-83195235/83195242/83195232
详见基金份额发售公告及基金管理人发布的相关公告。
具有基金销售业务资格及深圳证券交易所会员资格的证券公司，详见基金份额发售公
告。
基金管理人可以根据情况调整或增加其他发售代理机构，并另行公告。
（二）登记结算机构
名称：中国证券登记结算有限责任公司
地址：北京市西城区太平桥大街17号
法定代表人：于文强
联系人：赵亦清
电话：（010）50938782
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传真：（010）50938907
（三）出具法律意见书的律师事务所和经办律师
名称：上海源泰律师事务所
地址：上海市浦东南路256号华夏银行大厦14楼
负责人：廖海
联系电话：021-51150298
传真：021-51150398
联系人：刘佳
经办律师：刘佳、张雯倩
（四）审计基金财产的会计师事务所和经办注册会计师
名称：容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
住所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26
办公地址：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26
执行事务合伙人：刘维、肖厚发
电话：010-66001391
传真：010-66001392
联系人：陶文欣
经办注册会计师：陈逦迤、陶文欣
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六、基金的募集
（一）基金募集的依据
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》
、
《流动性风险管理规定》、基金合同及其他有关规定募集。
本基金经中国证监会 2025 年 9 月 8 日证监许可【2025】1988 号文予以注册。
（二）基金类型与运作方式
基金类型：债券型证券投资基金
基金运作方式：交易型开放式
基金存续期限：不定期
（三）基金的募集期限
本基金的募集期限自基金份额发售之日起不超过 3 个月。
基金管理人有权根据基金募集的实际情况按照相关程序延长或缩短发售募集期，此类变
更适用于所有销售机构。基金发售募集期若经延长，最长不得超过前述募集期限。
具体规定详见本基金的基金份额发售公告及发售代理机构相关公告、通知。
（四）发售对象
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外投资
者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。
（五）发售方式
投资人可选择网上现金认购、网下现金认购 2 种方式认购本基金。
网上现金认购是指投资人通过基金管理人指定的发售代理机构用深圳证券交易所网上
系统以现金进行的认购；
网下现金认购是指投资人通过基金管理人及其指定的发售代理机构以现金进行的认购。
（六）募集场所
投资人应当在基金管理人及其指定发售代理机构办理基金发售业务的营业场所，或者按
基金管理人或发售代理机构提供的方式办理基金份额的认购。基金管理人、发售代理机构接
受的认购方式、办理基金发售业务的具体情况和联系方式，请参见基金份额发售公告。
发售代理机构的具体名单见基金份额发售公告，基金管理人可依据实际情况变更发售代
理机构，并另行公告。
销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到认
第 30页
购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请及认购份额的确认情况，投
资人应及时查询并妥善行使合法权利。
（七）认购时间与认购开户
本基金发售募集期间每天的具体业务办理时间，由本基金的基金份额发售公告或各销售
机构的相关公告或者通知规定。
各个销售机构在本基金发售募集期内对于机构或个人的每天具体业务办理时间可能不
同，若本招募说明书或基金份额发售公告没有明确规定，则由各销售机构自行决定日常业务
办理时间。
（1）投资人认购本基金时需具有深圳证券交易所人民币普通股票账户（即 A 股账户）
或深圳证券交易所证券投资基金账户（以下简称“基金账户”），以上两种账户统称为“深
圳证券账户”。
任公司深圳分公司的开户代理机构办理深圳证券账户的开户手续。有关开设深圳证券账户的
具体程序和办法，请到各开户网点详细咨询有关规定。
（2）深圳证券账户使用注意事项
与基金的申购、赎回，则应开立深圳证券交易所 A 股账户。
理人开立的开放式基金账户不能用于认购本基金。
（八）基金份额发售面值和认购价格
本基金基金份额发售面值为人民币 1.00 元，认购价格为 1.00 元。
（九）认购费用
募集期投资人可以多次认购本基金，按每笔认购份额确定认购费率，以每笔认购申请单
独计算费用。基金投资人认购本基金基金份额时将被收取认购费用。
本基金基金份额的认购费率如下表所示。
认购份额（S） 认购费率
S＜50万份 0.30%
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S≥100万份 每笔500元
基金管理人办理网下现金认购时，可按照上表所示费率收取认购费用。
发售代理机构办理网上现金认购和网下现金认购时，可参照上述费率结构收取一定的佣
金。
基金认购费用不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、登记等基金募集期间
发生的各项费用。
（十）网上现金认购
通过发售代理机构进行网上现金认购的投资人，认购以基金份额申请，认购佣金、认购
金额的计算公式为：
认购佣金＝认购份额×认购价格×佣金比率
（若适用固定费用的，认购佣金=固定费用）
认购金额＝认购份额×认购价格×（1＋佣金比率）
（若适用固定费用的，认购金额＝认购价格×认购份额+固定费用）
利息折算的份额＝利息/认购价格
认购总份额＝认购份额＋利息折算的份额
认购佣金由发售代理机构收取，投资人需以现金方式交纳认购佣金。现金认购款项在基
金募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有，具体份额以登记机构的记
录为准。利息折算的基金份额保留至整数位，小数部分舍去，舍去部分计入基金财产。
例：某投资人通过某发售代理机构采用网上现金方式认购 10,000 份本基金，假设该发
售代理机构确认的佣金比率为 0.3%，认购资金募集期间产生的利息为 2.00 元，则需准备的
资金金额及募集期间利息折算的份额计算如下：
认购佣金＝10,000×1.00×0.3%＝30.00 元
认购金额＝10,000×1.00×（1+0.3%）＝10,030.00 元
利息折算的份额=2.00/1.00=2 份
即：即投资人需准备 10,030.00 元资金，方可认购到 10,000 份本基金基金份额，加
上募集期间利息折算的份额后一共可以得到 10,002 份基金份额。
第 32页
其整数倍。投资人可以多次认购，基金管理人可以对募集期间的单个投资人的累计认购份额
进行限制，具体限制和处理方法请参见基金份额发售公告或相关公告。
理认购手续。投资者可多次申报，不可撤单，申报一经确认，认购资金即被冻结。
情况。
（十一）网下现金认购
通过基金管理人进行网下现金认购的投资人，认购以基金份额申请，认购费用、认购金
额的计算公式为：
认购费用＝认购份额×认购价格×认购费率
（若适用固定费用的，认购费用=固定费用）
认购金额＝认购份额×认购价格×（1＋认购费率）
（若适用固定费用的，认购金额＝认购价格×认购份额+固定费用）
利息折算的份额＝利息/认购价格
认购总份额＝认购份额＋利息折算的份额
认购费用由基金管理人收取，投资人需以现金方式交纳认购费用。通过基金管理人进行
网下现金认购的有效认购资金在基金募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持
有人所有，其中利息转份额的具体数额以基金管理人的记录为准。利息折算的份额保留至整
数位，小数部分舍去，舍去部分计入基金财产。
例：某投资人通过基金管理人以网下现金认购方式认购 100,000 份本基金，认购费率
为 0.3%，假设认购资金募集期间产生的利息为 20.00 元，则需准备的认购资金金额及募集
期间利息折算的份额计算如下：
认购费用＝1.00×100,000×0.3%＝300.00 元
认购金额＝1.00×100,000×(1+0.3%)＝100,300.00 元
利息折算的份额=20.00/1.00=20 份
即投资人需准备 100,300.00 元资金，方可认购到 100,000 份本基金基金份额，加上
募集期间利息折算的份额后一共可以得到 100,020 份基金份额。
第 33页
网上现金认购的认购金额的计算。
认购的，每笔认购份额须为 1,000 份或其整数倍；投资人通过基金管理人办理网下现金认
购的，每笔认购份额须在 10 万份以上（含 10 万份）。投资人可多次认购，基金管理人可以
对募集期间的单个投资人的累计认购份额进行限制，具体限制和处理方法请参见基金份额发
售公告或相关公告。
购手续，并备足认购资金。网下现金认购申请提交后在销售机构规定的时间之后不得撤销。
款项的清算交收。通过发售代理机构提交的网下现金认购申请，由登记机构进行有效认购款
项的清算交收。
况。
（十二）募集资金利息的处理方式
网下现金认购及网上现金认购的有效认购资金在募集期间产生的利息将折算为基金份
额归投资人所有，利息折算的份额以基金管理人及登记机构的记录为准。
（十三）募集期间的资金的处理方式与费用
募集期间的认购资金存入专用账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。
基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，不得从基金财产中列支。
（十四）募集规模上限
本基金可设置募集规模上限，具体募集上限及规模控制的方案详见基金份额发售公告
或其他公告。若本基金设置募集规模上限，基金合同生效后不受此募集规模的限制。
第 34页
七、基金合同的生效
（一）基金备案的条件
本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在基金募集份额总额不少于 2 亿份，基金募集
金额不少于 2 亿元人民币且基金认购人数不少于 200 人的条件下，基金募集期届满或基金管
理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售，并在 10 日内聘请法定验资机构验
资，自收到验资报告之日起 10 日内，向中国证监会办理基金备案手续。
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中国证监会
书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基金管理人在收到中国证
监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。基金管理人应将基金募集期间募集
的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。
（二）基金合同不能生效时募集资金的处理方式
如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任：
利息；
理人、基金托管人和发售代理机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。
（三）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金
资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续 60 个工作日
出现前述情形的，基金管理人应当在 10 个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如
持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份
额持有人大会。
法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。
第 35页
八、基金份额折算与变更登记
基金合同生效后，本基金可以进行份额折算。
（一）基金份额折算的时间
基金管理人应事先确定基金份额折算基准日，并依照《信息披露办法》的有关规定进行
公告。
（二）基金份额折算的原则
基金份额折算由基金管理人向登记机构申请办理，并由登记机构进行基金份额的变更登
记。基金份额折算的比例和具体安排见基金管理人届时发布的相关公告。
基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生
调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。基金
份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响（因尾数处理而产生的损益不视为实质性影
响）。基金份额折算后，基金份额持有人将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。
如果基金份额折算过程中发生不可抗力或遇特殊情况无法办理，基金管理人可延迟办理
基金份额折算。
（三）基金份额折算的方法
基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。
（四）在不违反法律法规及不损害基金份额持有人利益的前提下，如未来本基金增加基
金份额的类别，基金管理人在实施份额折算时，可对全部份额类别进行折算，也可根据需要
只对其中部分类别的份额进行折算。
第 36页
九、基金份额的上市交易
（一）基金份额的上市
基金合同生效后，具备下列条件的，基金管理人可依据《深圳证券交易所证券投资基金
上市规则》，向深圳证券交易所申请基金份额上市：
基金份额上市前，基金管理人应与深圳证券交易所签订上市协议书。基金获准在深圳证
券交易所上市的，基金管理人应按照相关规定发布基金份额上市交易公告书。
（二）基金份额的上市交易
基金份额在深圳证券交易所的上市交易，应遵照《深圳证券交易所交易规则》、《深圳
证券交易所证券投资基金上市规则》、《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施
细则》等有关规定。
（三）上市交易的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市
基金份额在深圳证券交易所的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市等需遵照《深圳
证券交易所交易规则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》、《深圳证券交易所证
券投资基金交易和申购赎回实施细则》等有关规定。
当本基金发生证券交易所相关规则所规定的因不再具备上市条件而被证券交易所终止
上市的情形时，本基金将由交易型开放式基金变更为跟踪标的指数的非上市的开放式基金，
变更后基金名称为“大成中证 AAA 科技创新公司债指数证券投资基金”，基金管理人可变更
本基金的登记结算机构、申购与赎回的安排等条款并根据变更为非上市指数基金的情况相应
调整基金合同，而无需召开基金份额持有人大会。基金终止上市后，场内基金份额的处理规
则由基金管理人提前制定并公告。若届时本基金管理人已有以该指数作为标的指数的指数基
金，则本基金将本着维护投资者合法权益的原则，履行适当的程序后选取其他合适的指数作
为标的指数。有关本基金变更标的指数的相关事项见基金管理人届时相关公告。届时，基金
管理人可变更本基金的登记机构并相应调整申购赎回等业务规则。
（四）基金份额参考净值的计算与公告
基金管理人可以计算或委托其他机构计算并发布基金份额参考净值(IOPV)，供投资人交
易、申购、赎回基金份额时参考。具体的计算方法与发布情况届时由基金管理人予以公告。
第 37页
深圳证券交易所和基金管理人可以调整基金份额参考净值计算公式、公告频率或决定不再披
露 IOPV，并予以公告。
（五）相关法律法规、中国证监会、登记机构及深圳证券交易所对基金上市交易的规则
等相关规定内容进行调整的，基金合同相应予以修改，并按照新规定执行，且此项修改无需
召开基金份额持有人大会。
（六）若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交易的新功
能，基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能，无需召开基金份额持有人大会。
（七）在不违反法律法规且不损害基金份额持有人利益的前提下，本基金可以申请在包
括境外交易所在内的其他证券交易所上市交易，无需召开基金份额持有人大会。
第 38页
十、基金份额的申购与赎回
本基金目前采用现金申购、赎回的方式运作，申购、赎回对价包括现金替代、现金差额
及其他对价。未来在证券交易所和登记结算机构系统及其他相关条件允许的情况下，基金管
理人在履行适当程序后，可决定调整本基金的申购赎回方式或增加本基金的申购赎回方式，
相应的业务规则、具体业务的办理时间及办理方式等相关事项届时将另行公告，无需召开基
金份额持有人大会审议。
（一）申购和赎回场所
本基金投资人应当通过申购、赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申
购、赎回代理券商提供的其他方式办理本基金的申购和赎回。
基金管理人在开始申购、赎回业务前公告申购、赎回代理券商的名单，并可依据实际情
况变更申购、赎回代理券商并在基金管理人网站公示。
在法律法规、基金合同及未来条件允许的情况下，基金管理人直销机构可以开通申购赎
回业务，具体业务的办理时间及办理方式基金管理人将另行公告。
（二）申购与赎回的开放日及时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所和深圳证
券交易所开放交易的每个工作日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要
求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。
基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时间变更或其
他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日
前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
基金管理人可根据实际情况依法决定本基金开始办理申购的具体日期，具体业务办理时
间在申购开始公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回，具体业务办理时间在赎
回开始公告中规定。
本基金可在基金上市交易之前开始办理申购、赎回，但在基金申请上市期间，可暂停办
理申购、赎回。
第 39页
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披
露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
（三）申购与赎回的原则
算有限责任公司修改或更新业务规则及其他相关规定并适用于本基金的，则按照新的规则执
行，并在招募说明书中进行更新；
法权益不受损害并得到公平对待；
赎回对价组成。
基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新原
则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
（四）申购与赎回的程序
投资人必须根据申购、赎回代理券商或基金管理人规定的程序，在开放日的具体业务办
理时间内提出申购或赎回的申请。
投资人交付申购对价，申购成立；登记机构确认申请时，申购生效。投资人在提交赎回
申请时有足够的基金份额余额和现金，则赎回成立，登记机构确认赎回时，赎回生效。投资
人在提交申购申请时须按申购赎回清单的规定备足申购对价，投资人在提交赎回申请时须持
有足够的基金份额余额和现金，否则所提交的申购、赎回申请不成立。
正常情况下，投资人申购、赎回申请在受理当日进行确认。如投资人未能提供符合要求
的申购对价，则申购申请不成立。如投资人持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要求
准备足额的现金，或本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价，或投资人提交的
赎回申请超过基金管理人设定的当日净赎回份额上限、当日累计赎回份额上限、单个账户当
日净赎回份额上限或单个账户当日累计赎回份额上限，则赎回申请不成立或失败。
第 40页
申购、赎回代理券商对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表申购、
赎回代理券商确实接收到该申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申购、
赎回申请的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。
在目前结算规则下，投资者当日申购的基金份额，清算交收完成后可卖出和赎回，即 T
日申购的 ETF 份额且日间完成 RTGS（实时逐笔全额结算）交收，T 日可卖出与赎回，而 T
日申购的 ETF 份额且日终完成逐笔全额非担保交收，T+1 日方可卖出和赎回；T 日竞价买入
的基金份额，T 日可以赎回，T 日可以卖出。
如深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司修改或更新上述规则并适用于本基
金的，则按照新的规则执行，并在本招募说明书中进行更新，无需召开基金份额持有人大会。
若深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司推出可适用于本基金的新的清算
交收与登记模式并引入新的申购、赎回方式，在履行适当程序后，本基金管理人将根据新的
业务规则新增或调整申购和赎回申请的确认方式，届时将发布公告予以披露并对本基金的招
募说明书予以更新。
本基金申购、赎回过程中涉及的基金份额、现金替代、现金差额及其他对价的清算交收
适用《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细则》、《中国证券登记结算有限
责任公司关于交易所交易型开放式证券投资基金登记结算业务实施细则》和参与各方相关协
议的有关规定，其中本基金现金申购业务中的现金替代采用逐笔全额结算处理；现金赎回业
务中的现金替代采用代收代付处理；现金申购、赎回业务涉及的现金差额和现金替代退补款
采用代收代付处理。
投资者 T 日申购成功后，正常情况下，登记机构在 T 日为投资者办理基金份额与现金替
代等的交收，在 T+2 日内办理现金差额的清算交收，并将结果发送给基金管理人、申购赎回
代理券商和基金托管人。
投资者 T 日赎回成功后，正常情况下，登记机构在 T 日收市后为投资者办理基金份额的
交收，在 T+2 日内办理现金差额的清算交收，并将结果发送给基金管理人、申购赎回代理券
商和基金托管人。正常情况下，赎回现金替代款将自有效赎回申请之日起 7 个开放日内划往
基金份额持有人账户。 但如果出现基金投资市场交易清算规则发生较大变化、基金赎回数
额较大或组合证券内的部分证券因停牌、流动性不足等原因导致无法足额卖出等情况，则赎
回款项的清算交收可延迟办理。
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如果登记机构和基金管理人在清算交收时发现不能正常履约的情形，则依据业务规则和
参与各方相关协议的有关规定进行处理。
若深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司推出可适用于本基金的新的清算
交收与登记模式并引入新的申购、赎回方式，在履行适当程序后，本基金管理人有权调整本
基金的清算交收与登记模式及申购、赎回方式，或新增本基金的清算交收与登记模式并引入
新的申购、赎回方式，详见“（十）基金清算交收与登记模式的调整或新增”。
投资者应按照基金合同的约定和申购、赎回代理券商的规定按时足额支付应付的现金差
额和现金替代退补款。因投资者原因导致现金差额或现金替代退补款未能按时足额交收的，
基金管理人有权为基金的利益向该投资者追偿，并要求其承担由此导致的其他基金份额持有
人或基金资产的损失。
登记机构和基金管理人可在法律法规允许的范围内，对申购与赎回的程序以及清算交收
和登记的办理时间、方式、处理规则等进行调整，并最迟于开始实施日前按照《信息披露办
法》的有关规定在规定媒介公告。
如遇基金投资的主要市场休市或暂停交易、登记公司系统故障、交易所或交易市场数据
传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其它非基金管理人及基金托管人所能控
制的因素影响业务处理流程，则赎回现金替代款的支付时间可相应顺延。在发生基金合同载
明的其他暂停赎回或延缓支付赎回对价的情形时，赎回现金替代款的支付办法参照基金合同
有关条款处理。
（五）申购与赎回的数额限制
回单位请参考届时发布的申购、赎回相关公告以及申购赎回清单。
基金管理人可根据基金运作情况、市场变化以及投资者需求等因素对基金的最小申购赎
回单位进行调整，并在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
定详见申购赎回清单或相关公告。
募说明书或相关公告。
明书或相关公告。
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可以采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基
金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管理人基于投资运作与风险
控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。具体见基金管理人相关公告。
等限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告
（其中上述第 2、3、4 条可由基金管理人于前一交易日设定并在当日基金申购赎回清单上公
布，而不必在规定媒介上公告也无需报中国证监会备案）。
（六）申购与赎回的对价和费用
生的收益或损失由基金财产承担。本基金 T 日的基金份额净值在当日收市后计算，并按照基
金合同的约定公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。
申购对价是指投资人申购基金份额时应交付的现金替代、现金差额和/或其他对价。赎回对
价是指投资人赎回基金份额时，基金管理人应交付给投资人的现金替代、现金差额和/或其
他对价。
前公告。如遇特殊情况，可以适当延迟计算或公告。申购赎回清单的内容与格式见下文“（七）
申购赎回清单的内容与格式”。
佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的相关费用。
算和公告时间进行调整并提前公告。
（七）申购赎回清单的内容与格式
T 日申购赎回清单公告内容包括最小申购赎回单位所对应的申赎现金、组合证券内各成
份证券数据、现金替代、T 日预估现金差额、T-1 日现金差额、T-1 日基金份额净值、T-1
日最小申购赎回单位资产净值、申购份额上限和赎回份额上限及其他相关内容。
第 43页
“申赎现金”不属于组合成份证券，是为了便于登记结算机构的清算交收安排，在申购
赎回清单中增加的虚拟证券。“申赎现金”的现金替代标志为“必须”，但含义与组合成份
证券的必须现金替代不同，“申赎现金”的申购替代金额为最小申购单位所对应的成份证券
的必须现金替代与可以现金替代金额之和，赎回替代金额固定为 0。
组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申购
赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。
现金替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组
合证券中全部或部分证券的一定数量的现金。
（1）现金替代分为 2 种类型：可以现金替代（标志为“允许”）和必须现金替代（标
志为“必须”）。
可以现金替代是指在申购、赎回基金份额时，允许使用现金作为全部或部分该成份证券
的替代，替代金额按代理买卖原则确定。
必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现金作为替代，采取
固定替代金额。
（2）可以现金替代
投资人买入或卖出的证券。
申购时，对于可以现金替代的证券，替代金额的计算公式为：
替代金额=替代证券数量×该证券参考价格×（1＋现金替代溢价比例）。
其中：替代证券数量单位为张；
该证券参考价格的确定原则（下同）：
该证券参考价格=该证券 T-1 日估值净价+T 日应计利息。
根据债券交易市场的活跃度和流动性情况变化，基金管理人可调整“该证券参考价格”
的确定原则，并在实施日前公告。
如果深圳证券交易所调整替代金额的计算方法或参数设置，则以深圳证券交易所的通知
规定为准。
第 44页
“现金替代溢价比例”也称“现金替代保证金率”。收取现金替代溢价的原因是，对于
使用现金替代的证券，基金管理人需为投资者在对应证券市场开市期间买入证券，而实际买
入价格（或证券实际结算价格）加上相关交易费用后与申购时的价格可能有所差异。
为便于操作，基金管理人在申购赎回清单中预先确定现金替代溢价比例，并据此收取替
代金额。基金管理人可以根据市场情况和实际需要确定和调整现金替代溢价比例，具体的现
金替代溢价比例以申购赎回清单公告为准。
申购时，如果预先收取的金额高于基金买入证券的实际成本（或证券实际结算成本），
则基金管理人将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金买入证券的实际成本（或
证券实际结算成本），则基金管理人将向投资者收取欠缺的差额。
T 日，基金管理人在申购赎回清单中公布现金替代溢价比例，并据此收取申购替代金额。
正常情况下，对于确认成功的 T 日申购申请，T+2 日（指开放日）内基金管理人根据申
购规模进行组合证券的代理买入。T+2 日（指开放日）日终，基金管理人根据所购入的被替
代证券的实际单位购入成本（包括买入价格与相关费用）和未买入的被替代证券的 T+2 日（指
开放日）估值全价计算被替代证券的单位结算成本，在此基础上根据替代证券数量和申购替
代金额确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。T 日至 T+2 日期间若该部分证券发生
还本、付息等重要权益变动，则进行相应调整。
正常情况下，T+5 日（指开放日）内，基金管理人将应退款和补款的明细及汇总数据发
送给登记机构，登记机构办理现金替代多退少补资金的清算，并将结果发送给相关申购赎回
代理机构和基金托管人，相关款项的交收于数据发送后的第 1 个工作日内完成。若发生特殊
情况，基金管理人可以对交收日期进行相应调整。
正常情况下，对于确认成功的 T 日赎回申请，T+2 日（指开放日）内基金管理人根据赎
回规模进行组合证券的代理卖出。T+2 日（指开放日）日终，基金管理人根据所卖出的被替
代证券的实际单位卖出金额（扣除相关费用）和未卖出的被替代证券的 T+2 日（指开放日）
估值全价计算被替代证券的单位结算金额，在此基础上根据替代证券数量确定赎回替代金
额。T 日至 T+2 日期间若该部分证券发生还本、付息等重要权益变动，则进行相应调整。如
遇证券长期停牌、流动性不足等可能导致最后成交价不公允的特殊情况，基金管理人可参照
证券的估值价格，对结算成本进行调整。如果基金管理人认为该证券复牌后的价格可能存在
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较大波动，且可能对基金资产净值产生较大影响，为了更好的维护持有人利益，该证券对应
的现金替代款的清算交收可在其复牌后按照实际交易成本办理。
正常情况下，T+5 日（指开放日）内，基金管理人将应支付的赎回替代金额数据发送给
登记机构，登记机构办理赎回替代资金的清算，并将结果发送给相关申购赎回代理机构和基
金托管人，相关款项的交收于数据发送后的第 1 个工作日内完成。若发生特殊情况，基金管
理人可以对交收日期进行相应调整。
无需召开份额持有人大会。
（3）必须现金替代
或法律法规限制投资的证券；或处于停牌的成份证券；或基金管理人出于保护基金份额持有
人利益等原因认为有必要实行必须现金替代的成份证券。
一定数量的现金，即“固定替代金额”。固定替代金额的计算方法为申购赎回清单中该证券的
数量乘以该证券参考价格或基金管理人认为合理的其他方法。
(4)未来如相关证券交易、结算规则发生改变，或深圳证券交易所、登记结算机构有关
申购赎回交易结算规则发生改变，或基金管理人与基金托管人之间的结算相关安排发生改
变，基金管理人可对上述相关现金替代处理规则进行调整，并按规定公告。
预估现金差额指由基金管理人计算并在 T 日申购赎回清单中公布的当日现金差额的预
估值，预估现金差额由申购赎回代理机构预先冻结。
T 日申购赎回清单中公告 T 日预估现金差额。其计算公式为：
T 日预估现金差额＝T-1 日最小申购赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必须
现金替代的成份证券的固定替代金额+申购赎回清单中可以现金替代的成份证券的数量与该
证券参考价格的乘积之和）
其中，若 T 日为基金分红除息日，则计算公式中的“T-1 日最小申购赎回单位的基金资
产净值”需扣减相应的收益分配数额。若 T 日为基金最小申购赎回单位的调整生效日，则计
算公式中“T-1 日最小申购赎回单位的基金资产净值”需根据生效后的基金最小申购赎回单
位进行相应调整。预估现金差额的数值可能为正、为负或为零。
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T 日现金差额在 T+1 日的申购赎回清单中公告，其计算公式为：
T 日现金差额＝T 日最小申购赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必须现金替
代的成份证券的固定替代金额+申购赎回清单中可以现金替代的成份证券的数量与 T 日估值
全价的乘积之和）
T 日估值全价=该证券 T 日估值净价+T 日应计利息。
T 日投资者申购、赎回基金份额时，需按 T+1 日公告的 T 日现金差额进行资金的清算交
收。
现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现金差额为正数，则投资
者应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资者将根据其申购的
基金份额获得相应的现金；在投资者赎回时，如现金差额为正数，则投资者将根据其赎回的
基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应
的现金。
申购份额上限是指当日可接受的申购总份额。如果投资者的申购申请接受后将使当日申
购总份额超过申购份额上限，则投资者的申购申请失败。
赎回份额上限是指当日可接受的赎回总份额。如果投资者的赎回申请接受后将使当日赎
回总份额超过赎回份额上限，则投资者的赎回申请失败。
T 日申购赎回清单的格式举例如下：基本信息（示例）
最新公告日期 ***-***-***
大成中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券
基金名称
投资基金
基金管理公司名称 大成基金管理有限公司
基金代码
目标指数代码
基金类型
T-1 日信息内容
现金差额（单位：元）
最小申购赎回单位资产净值（单位：元）
基金份额净值（单位：元）
T 日信息内容
最小申购赎回单位的预估现金差额（单位：元）
现金替代比例上限
是否需要公布 IOPV
最小申购赎回单位（单位：份）
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最小申购赎回单位现金红利
本市场申购赎回组合证券只数
全部申购赎回组合证券只数
是否开放申购
是否开放赎回
当天净申购的基金份额上限
当天净赎回的基金份额上限
单个证券账户当天净申购的基金份额上限
单个证券账户当天净赎回的基金份额上限
当天累计可申购的基金份额上限
当天累计可赎回的基金份额上限
单个证券账户当天累计可申购的基金份额上限
单个证券账户当天累计可赎回的基金份额上限
成份债券信息内容
证券 证券 证券 现金 申购现金替 赎回现金替 申购替 赎回替
代码 简称 数量 替代标志 代保证金率 代保证金率 代金额 代金额
注：申购赎回清单的格式可根据深圳证券交易所的系统升级相应调整，具体格式以深圳
证券交易所提供的清单模版为准，届时不再另行公告。
说明：以上申购赎回清单仅为示例，具体以实际公布的为准。
（八）拒绝或暂停申购的情形及处理方法
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
申购申请；
法进行证券交易；
错误、申购赎回清单编制错误；
指数编制单位、相关证券交易所等因异常情况使申购赎回清单无法编制或编制不当。上述异
常情况指基金管理人无法预见并不可控制的情形，包括但不限于系统故障、网络故障、通讯
故障、电力故障、数据错误等；
被确认成功，会使本基金当日申购超过申购赎回清单中规定的申购上限时，该笔申购申请将
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被拒绝。当一笔新的申购申请被确认成功，使本基金总规模超过基金管理人规定的本基金总
规模上限时；或使本基金单日申购份额或净申购比例超过基金管理人规定的当日申购份额或
净申购比例上限时；或该投资人累计持有的份额超过单个投资人累计持有的份额上限时；或
该投资人当日申购份额超过单个投资人单日或单笔申购份额上限时，该笔申购申请将被拒
绝；
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当
暂停接受基金申购申请；
绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形；
在发生暂停申购的情形之一时，本基金的申购和赎回可能同时暂停。
发生上述 1、2、3、4、6、8、9、10 项情形之一且基金管理人决定暂停申购时，基金管
理人应根据有关规定在规定媒介刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝
的申购对价将退还给投资人。
在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理并予以公告。
（九）暂停赎回或延缓支付赎回对价的情形及处理方式
发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回对价：
法进行证券交易；
错误、申购赎回清单编制错误；
指数编制单位、相关证券交易所等因异常情况使申购赎回清单无法编制或编制不当。上述异
常情况指基金管理人无法预见并不可控制的情形，包括但不限于系统故障、网络故障、通讯
故障、电力故障、数据错误等；
停接受投资人的赎回申请；
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赎回份额上限、单个账户当日净赎回份额上限或单个账户当日累计赎回份额上限；
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当
延缓支付赎回对价或暂停接受基金赎回申请；
发生上述除第 7 项以外的情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回对价情
形时，基金管理人应按规定报中国证监会备案，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上
刊登暂停赎回公告。已接受的赎回申请，基金管理人应足额支付，基金份额持有人在申请赎
回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销，如暂时不能足额支付，未支付部分可延
期支付。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。
在发生暂停赎回的情形之一时，本基金的申购和赎回可能同时暂停。
（十）基金清算交收与登记模式的调整或新增
若深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司推出适用于本基金的新的清算交
收与登记模式并引入新的申购、赎回方式，在履行适当程序后，本基金管理人有权调整本基
金的清算交收与登记模式及申购、赎回方式，或新增本基金的清算交收与登记模式并引入新
的申购、赎回方式，届时将发布公告予以披露并对本基金的招募说明书予以更新。
（十一）基金份额拆分与合并
基金成立后，在法律法规规定的范围内，在履行适当程序后，本基金可实施基金份额拆
分或合并。
基金份额拆分或合并是在保持现有基金份额持有人资产总值不变的前提下，改变基金份
额净值和持有基金份额的对应关系，是重新列示基金资产的一种方式。基金份额拆分或合并
对基金份额持有人的权益无实质性影响。
（十二）基金份额的转让
在法律法规允许且条件具备的情况下，如对存量基金份额持有人利益无实质性不利影
响，基金管理人经履行相关程序后可受理基金份额持有人通过中国证监会认可的证券交易所
以外的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基金份额的过户登记。
基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额持有人应根据基金管理人公
告的业务规则办理基金份额转让业务。
（十三）基金份额的非交易过户、冻结、解冻等其他业务
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基金份额的登记机构可依据其业务规则，受理基金的非交易过户、冻结与解冻等业务，
并收取一定的手续费用。
（十四）联接基金的特殊申购
若基金管理人推出以本基金为目标 ETF 的联接基金，本基金可根据实际情况需要向本基
金的联接基金开通特殊申购，不收取申购费用。具体见相关公告。
（十五）其他
需签订书面委托代理协议。
且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，安排专门的申购方式。
的情况下，调整基金申购赎回方式或申购赎回对价组成，并提前公告。
回以外的方式办理本基金的申购、赎回业务，或者开通本基金的场外申购、赎回等业务，相
关业务的适用条件、业务办理时间、业务规则等相关事项届时将另行约定并公告。
利益无实质性不利影响的情形下办理基金份额的质押业务或其他基金业务，基金管理人可制
定相应的业务规则，并依照《信息披露办法》的有关规定进行公告。
（十六）基金管理人可在法律法规允许的范围内，在对基金份额持有人无实质性不利影
响的前提下，根据市场情况对上述申购与赎回的安排进行补充和调整并提前公告。
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十一、基金的投资
（一）投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。力争本基金的净值增长率与
业绩比较基准之间的日均偏离度的绝对值不超过 0.2%，年化跟踪误差不超过 2%。
（二）投资范围
本基金主要投资于标的指数成份债券和备选成份债券。为更好地实现基金的投资目标，
本基金可以投资国内依法发行、上市的债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债券、
企业债券、公司债券、短期融资券、超短期融资券、中期票据、公开发行的次级债券、政府
支持机构债、政府支持债券、可分离交易可转债的纯债部分）、资产支持证券、银行存款（包
括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、债券回购、国债期货、信用衍生品、
货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监
会的相关规定。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可
以将其纳入投资范围。
在建仓完成后，本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的 80%；本基金投资于标的
指数成份债券和备选成份债券的资产比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金
资产的 80%。本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持
不低于交易保证金一倍的现金。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款。
如果法律法规对该比例要求有变更的，基金管理人在履行适当程序后，本基金做相应调
整。
（三）标的指数
本基金的标的指数为中证 AAA 科技创新公司债指数。
（四）投资策略
本基金为指数基金，主要采用代表性分层抽样复制策略，投资于标的指数中具有代表性
的部分成份券，或选择非成份券作为替代，使得债券投资组合的总体特征（如久期、剩余期
限分布和到期收益率等）与标的指数相似。
分层抽样复制法指的是采用一定的抽样方法从构成指数的成份债券中抽取若干成份债
券构成用于复制指数跟踪组合的方法。采取该方法可以在控制跟踪误差的基础上，进一步减
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少组合维护及再平衡所需的费用。
本基金将首先通过对标的指数中各成份债券的信用评级、历史流动性及收益率等进行分
析，初步选择流动性较好的成份券作为备选，其次将通过对标的指数按照久期、剩余期限、
信用等级、到期收益率以及债券发行主体等进行分层抽样，以使构建组合与标的指数在以上
特征上尽可能相似，达到复制标的指数、降低交易成本的目的。
由于采用抽样复制，本基金组合中的个券只数、权重与标的指数可能存在差异。此外本
基金在控制跟踪误差的前提下，可通过风险可控的积极管理获得超额收益，以弥补基金费用
等管理成本，控制与标的指数的偏离度。
若成份券遇到包括但不限于债券还本派息、退市、流动性不足、债券到期等法规限制或
组合优化需要等情况，基金管理人可以部分持有现金或在成份券及备选成份券外寻找其他债
券构建替代组合，对指数进行跟踪复制。
替代组合的构建将以债券流动性为约束条件，按照与被替代债券久期相近、信用评级相
似、到期收益率及剩余期限基本匹配为主要原则，控制替代组合与被替代债券的跟踪偏离度
和跟踪误差最小化。
当指数成份券发生明显负面事件面临退市或违约风险，且指数编制机构暂未作出调整
的，基金管理人应当按照持有人利益优先的原则，履行内部决策程序后及时对相关成份券进
行调整。
对于非成份券的债券，本基金综合运用久期调整、收益率曲线策略、类属配置等组合管
理手段及信用债投资策略进行日常管理。
（1）久期管理策略是根据对宏观经济环境、利率水平预期等因素，确定组合的整体久
期，有效控制基金资产风险。
（2）收益率曲线策略是指在确定组合久期以后，根据收益率曲线的形态特征进行利率
期限结构管理，确定组合期限结构的分布方式，合理配置不同期限品种的配置比例。
（3）类属配置包括现金、不同类型固定收益品种之间的配置。在确定组合久期和期限
结构分布的基础上，根据各品种的流动性、收益性以及信用风险等确定各子类资产的配置权
重，即确定债券、存款、回购以及现金等资产的比例。
本基金将分析资产支持证券的资产特征，估计违约率和提前偿付比率，并利用收益率曲
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线和期权定价模型，对资产支持证券进行估值。本基金将通过对资产支持证券基础资产及结
构设计的研究，结合多种定价模型，严格控制资产支持证券的总体投资规模并进行分散投资，
以降低流动性风险。
本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，充分考虑国债期货的流动性和风险
收益特征，在风险可控的前提下，适度参与国债期货投资。
为了更好地管理债券投资的信用风险，本基金根据风险管理的原则，以风险对冲为目的，
可适当参与信用衍生品的投资。本基金将在详细评估信用债风险状况的前提下，对比权衡个
券风险收益与信用衍生品价格，构建信用风险对冲组合。在持有信用衍生品的期间，本基金
会紧密跟踪信用利差与信用衍生品价格的动态变化，灵活调整对冲比例，追求经信用风险对
冲后的投资回报最大化。
未来，如法律法规或监管机构允许基金投资于其他与利率、标的指数、标的指数成份券
或构成基金组合的非成份券相关的衍生工具，如远期、掉期、期权等，以及其他投资品种的，
基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入本基金的投资范围，并更新和丰富基金投资策
略。基金衍生品投资的目的是使基金的投资组合更紧密地跟踪标的指数或复制标的指数的相
关重要特征，以便更好地实现基金的投资目标。基金的衍生品投资只能用于风险对冲而不能
用于投机。
（五）投资限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的 80%；本基金投资于标的指数成份
债券和备选成份债券的资产比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的
（2）本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不
低于交易保证金一倍的现金。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10％；完全按照
有关指数的构成比例进行证券投资的，不受前述限制；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10％；
完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的，不受前述限制；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净
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值的 10％；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％；
（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支
持证券规模的 10％；
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得
超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
（9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有
资 产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起 3
个月内予以全部卖出；
（10）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%；
（11）本基金参与国债期货交易时，应当符合下列投资限制：
的 15%；
总市值的 30%；
期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定；
一交易日基金资产净值的 30%。
（12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的 15%。
因证券市场波动、证券停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使本基金不符合该比
例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（14）本基金不持有具有信用保护卖方属性的信用衍生品，不持有合约类信用衍生品；
本基金投资的信用衍生品名义本金不得超过本基金中对应受保护债券面值的 100%；投资于
同一信用保护卖方的各类信用衍生品名义本金合计不得超过基金资产净值的 10%；因证券/
期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例
不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 3 个月内进行调整；
（15）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
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除上述第（2）、（9）、（12）、（13）、（14）项情形之外，因证券、期货市场波动、
证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份债券调整、标的指数成份债券流动性限制等
基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金
托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程
序后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行。
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者
与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交
易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益
冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先
得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审
议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项
进行审查。
法律、行政法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行
适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。
（六）业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为中证 AAA 科技创新公司债指数收益率。
中证 AAA 科技创新公司债指数由中证指数有限公司编制及发布，从沪深交易所上市的
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科技创新公司债，选取剩余期限、信用评级符合条件的债券作为指数样本，反映相应科技创
新公司债的整体表现。
未来若出现标的指数不符合要求（因成份证券价格波动等指数编制方法变动之外的因素
致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人应当自该情
形发生之日起十个工作日向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金
合并、或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额
持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止。
自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人应按照指
数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持基金
投资运作。
若出现指数更名等对基金投资无实质性影响的标的指数变更情形，则无需召开基金份额
持有人大会，基金管理人应与基金托管人协商一致并履行适当程序后，在规定媒介上公告。
（七）风险收益特征
本基金属于债券型基金，其预期收益及预期风险水平高于货币市场基金，低于混合型基
金与股票型基金。
本基金属于指数基金，采用分层抽样复制法跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标
的指数所代表的债券市场组合相似的风险收益特征。
（八）基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法
利益；
不当利益。
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十二、基金的财产
（一）基金资产总值
基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项及其他资产
的价值总和。
（二）基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
（三）基金财产的账户
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以及投资
所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基
金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
（四）基金财产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金托管人保
管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的
法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基
金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算
的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固
有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不
得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。
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十三、基金资产估值
（一）估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对
外披露基金净值的非交易日。
（二）估值对象
基金所拥有的债券、资产支持证券、银行存款本息、国债期货合约、信用衍生品、应收
款项、其它投资等资产及负债。
（三）估值原则
基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计准则》、
监管部门有关规定。
除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计
量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易
日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值
的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并
在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制
是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察
输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以
使用不可观察输入值。
调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允价
值。
（四）估值方法
供的相应品种当日的估值全价进行估值；对于已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种，选
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取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值。
对于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收款日期间
选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值，同
时将充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。回售登记期截止日（含当日）后未
行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。
认利息收入。
环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。如法律法规今后另有规定的，从其规
定。
明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资品种，基金管理人在与托管人协商一致后，可采
用第三方估值基准服务机构提供的推荐价格或者价格区间中的数据作为该债券投资品种的
公允价值。
承担的估值责任不因委托而免除。 选定的第三方估值机构未提供估值价格的，依照有关法
律法规及企业会计准则的要求采用合理估值技术确定其公允价值。
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法
律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，
双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基
金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方
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在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值的计算结果
对外予以公布。
（五）估值程序
量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。基
金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家法律法规另有规定的，从
其规定。
基金管理人每个估值日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。
的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发
送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按约定对外公布。
（六）估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、
及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误时，视为基金份额净值
错误。
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或
投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该
估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担
赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、
系统故障差错、下达指令差错等。
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，
及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未
及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿
责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而
未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确
认，确保估值错误已得到更正。
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（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对
估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误
责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利
造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支
付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不
当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额
加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定
估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿
损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构
进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，
并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中
国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告，并报中国证
监会备案。
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行业另有通行
做法，基金管理人、基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
（七）暂停估值的情形
停营业时；
第 62页
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当
暂停估值；
（八）基金净值的确认
用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人
负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额
净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基
金管理人对基金净值予以公布。
（九）特殊情况的处理
金资产估值错误处理。
存款银行等第三方发送的数据错误等原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适
当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人
和基金托管人免除赔偿责任，但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减
轻由此造成的影响。
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十四、基金收益与分配
（一）基金收益分配原则
配利润进行评价，在基金收益评价日，基金管理人对基金相对业绩比较基准的超额收益率以
及基金的可供分配利润进行评价。收益评价日核定的基金份额净值增长率超过业绩比较基准
同期增长率或者基金可供分配利润金额大于零时，基金管理人可以进行收益分配，每次收益
分配方案见基金管理人届时发布的相关公告；
点，本基金收益分配无需以弥补亏损为前提，收益分配后基金份额净值有可能低于面值；当
基金收益分配根据基金可供分配利润金额决定时，本基金收益分配后基金份额净值不能低于
面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于
面值；
额收益分配另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规和监管部门的规定，且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提
下，基金管理人在与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序后可对基金收益
分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。
本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。
（二）收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的基金收益分配对象、分配时间、分配
数额及比例、分配方式等内容。
（三）收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息披露办法》
的有关规定在规定媒介公告。
法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
（四）基金收益分配中发生的费用
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基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。
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十五、基金的费用与税收
（一）基金费用的种类
的除外；
发生的费用；
（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.15%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由托管人根据与管理人核对一
致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，管理人无需
再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期
顺延。费用自动扣划后，管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系托管人协商解决。
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计算方法如
下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
第 66页
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由托管人根据与管理人核对一
致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，管理人无需
再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期
顺延。费用自动扣划后，管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系托管人协商解决。
上述“（一）基金费用的种类”中第 3－9 项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费
用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
（三）不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
损失；
列支；
（四）基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。基金财
产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关
税收征收的规定代扣代缴。
第 67页
十六、基金的会计与审计
（一）基金会计政策
如下原则：如果《基金合同》生效少于 2 个月，可以并入下一个会计年度披露；
按照有关规定编制基金会计报表；
式确认。
（二）基金的年度审计
法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
务所需按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
第 68页
十七、基金的信息披露
（一）本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流
动性风险管理规定》、基金合同及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的披露方式、
登载媒介、报备方式等规定发生变化时，本基金从其最新规定。
（二）信息披露义务人
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金
份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。
本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律法规和中国
证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简明
性和易得性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过符合
中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信息
披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）等媒介披露，并保证基金投资人能
够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
（三）本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
（四）本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露
义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。
（五）公开披露的基金信息
公开披露的基金信息包括：
一）基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金产品资料概要
召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资人重大利益的事项的法律文
第 69页
件。
购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服
务等内容。基金合同生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三
个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更
的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。
动中的权利、义务关系的法律文件。
要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当
在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站及基金销售机构网站或营业网
点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作
的，基金管理人不再更新基金产品资料概要。
基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的三日前，将基金份额
发售公告 、基金招募说明书提示性公告、基金合同提示性公告登载在规定报刊上，将基金
份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》和基金托管协议登载在
规定网站上，并将基金产品资料概要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当
同时将基金合同、基金托管协议登载在规定网站上。
二）基金份额发售公告
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在基金份额发售
的三日前登载于规定媒介上。
三）基金合同生效公告
基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载基金合同生效公
告。
四）基金净值信息
基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前且基金未上市交易时，基金管理
人应当至少每周在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。
在开始办理基金份额申购或者赎回或基金上市交易后，基金管理人应当在不晚于每个开
放日/交易日的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日/交易日的
基金份额净值和基金份额累计净值。
第 70页
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半年度和年度
最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。
五）基金份额折算日和折算结果公告
基金管理人确定基金份额折算日后应依照《信息披露办法》的有关规定将基金份额折算
日公告登载于规定媒介上。
基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金管理人应按规定将基
金份额折算结果公告登载于规定媒介上。
六）基金份额上市交易公告书
基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管理人应当在基金份额上市交易前至少 3
个工作日，将基金份额上市交易公告书登载在规定网站上，并将上市交易公告书提示性公告
登载在规定报刊上。
七）基金份额申购、赎回对价
基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申购、赎
回对价的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金销售机构网站或营业网
点查阅或者复制前述信息资料。
八）申购赎回清单
在开始办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理人应当在每个开放日，通过规定网站、
申购赎回代理机构以及其他媒介公告当日的申购赎回清单。
九）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载
在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年度报告中的财务会计报
告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登
载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报
告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金合同生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度
报告。
如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情形，为保障其
他投资者的权益，基金管理人至少应当在基金定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”
第 71页
项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金
的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。
基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流动性风险
分析等。
十）临时报告
本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当依照《信息披露办法》的有关规定编制
临时报告书，并登载在规定报刊和规定网站上。
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响
的下列事件：
托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；
变动；
人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之三十；
罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重大
行政处罚、刑事处罚；
或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关
联交易事项，但中国证监会另有规定的除外；
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影响的其他事项或中国证监会规定和基金合同约定的其他事项。
十一）澄清公告
在基金合同存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份
额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相关信息
披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告深圳证券交易
所。
十二）清算报告
基金合同终止的，基金管理人应当依法组织清算组对基金财产进行清算并作出清算报
告。清算报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计，并由律师
事务所出具法律意见书。清算组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公
告登载在规定报刊上。
十三）基金份额持有人大会决议
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。
十四）投资国债期货的信息披露
基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文
件中披露国债期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标等，并充分揭
示国债期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标等。
十五）投资资产支持证券的信息披露
本基金投资资产支持证券，基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露其持有的资
产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明
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细。基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占
基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支持证券明
细。
十六）投资信用衍生品的信息披露
本基金投资于信用衍生品的，基金应当在定期报告及招募说明书（更新）等文件中详细
披露信用衍生品的投资情况，包括投资策略、持仓情况等，并充分揭示投资信用衍生品对基
金总体风险的影响以及是否符合既定的投资目标及策略。
十七）中国证监会规定的其他信息。
（六）信息披露事务管理
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高级管理人
员负责管理信息披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与
格式准则等法律法规的规定以及证券交易所的自律管理规则。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约定，对基金管理
人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料
概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面
或电子确认。
基金管理人、基金托管人应当在规定媒介中选择一家媒介披露本基金信息。基金管理人、
基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息，并保证相关报送信
息的真实、准确、完整、及时。
基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要在其他公共
媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介和深圳证券交易所网站披露信息，并且
在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资者决策提供
有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基金正常投资操作的前提
下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中国证监会及自律规则的相关规定。
前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不得从基金财产中列支。
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构，应
当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到基金合同终止后 10 年。
（七）信息披露文件的存放与查阅
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依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信
息置备于各自住所、深圳证券交易所，供社会公众查阅、复制。
（八）暂停或延迟信息披露的情形
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息：
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十八、风险揭示
证券投资基金（以下简称“基金”）是一种长期投资工具，其主要功能是分散投资，降
低投资单一证券所带来的个别风险。基金不同于银行储蓄和债券等能够提供固定收益预期的
金融工具，投资人购买基金，既可能按其持有份额分享基金投资所产生的收益，也可能承担
基金投资所带来的损失。基金在投资运作过程中可能面临各种风险，既包括市场风险，也包
括基金自身的管理风险、技术风险和合规风险等。基金分为股票基金、混合基金、债券基金、
货币市场基金等不同类型，投资人投资不同类型的基金将获得不同的收益预期，也将承担不
同程度的风险。一般来说，基金的收益预期越高，投资人承担的风险也越大。投资人应当认
真阅读基金合同、招募说明书及基金产品资料概要等基金法律文件，了解基金的风险收益特
征，并根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、资产状况等判断基金是否和投资人的风
险承受能力相适应。
本基金为交易型开放式指数基金，采用分层抽样复制策略跟踪标的指数，其风险收益特
征与标的指数以及标的指数所代表的市场的风险收益特征相似，其面临的主要风险包括市场
风险、管理风险、操作风险、技术风险、不可抗力、特有风险和其他风险。
（一）投资于基金的主要风险
本基金主要投资于证券市场，证券市场的价格可能会因为国际国内政治环境、宏观和微
观经济因素、国家政策、投资者风险收益偏好和市场流动程度等各种因素的变化而波动，从
而产生市场风险，这种风险主要包括：
（1）政策风险
因财政政策、货币政策、产业政策、地区发展政策等国家宏观政策发生变化，导致市场
波动而影响基金收益，产生风险。
（2）经济周期风险
随着经济运行的周期性变化，国家经济、各个行业及上市公司的盈利水平也呈周期性变
化，从而影响到证券市场走势。
（3）利率风险
利率风险是指由于利率变动而导致的证券价格和证券利息的损失。利率风险是债券投资
所面临的主要风险,息票利率、期限和到期收益率水平都将影响债券的利率风险水平。
（4）信用风险
第 76页
信用风险是指发行人是否能够实现发行时的承诺，按时足额还本付息的风险。信用风险
主要来自于发行人和担保人。一般认为：国债的信用风险可以视为零，而其它债券的信用风
险可按专业机构的信用评级确定,信用等级的变化或市场对某一信用等级水平下债券收益率
的变化都会影响债券的价格,从而影响到基金资产。
（5）再投资风险
再投资获得的收益有时又被称做利息的利息，这一收益取决于再投资时的利率水平和再
投资的策略。因未来市场利率的变化而引起给定投资策略下再投资收益率的不确定性为再投
资风险。
（6）购买力风险
基金份额持有人收益将主要通过现金形式来分配，而现金可能因为通货膨胀因素而使其
购买力下降。
本基金可能因为基金管理人的管理水平、管理手段和管理技术等因素，而影响基金收益
水平。
操作风险是指基金运作过程中，因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失误或违反
操作规程等引致的风险，例如，越权违规交易、会计部门欺诈、交易错误、IT 系统故障等
风险。
在本基金的投资、交易、服务与后台运作等业务过程中，可能因为技术系统的故障或差
错导致投资人的利益受到影响。这种技术风险可能来自基金管理人、基金托管人、证券交易
所、银行间市场、登记结算机构及销售代理机构等。
战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产有遭受损失的风险。基金管理人、基金托
管人、证券交易所、登记结算机构和销售代理机构等可能因不可抗力无法正常工作，从而影
响基金的各项业务按正常时限完成。
（二）投资于本基金的特有风险
标的指数并不能完全代表整个债券市场。标的指数成份债券的平均回报率与整个债券市
场的平均回报率可能存在偏离。
第 77页
标的指数成份券的价格可能受到政治因素、经济因素、公司经营状况、投资人心理和交
易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生风险。
以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离：
（1）由于标的指数调整成份债券或变更编制方法，使本基金在相应的组合调整中产生
跟踪偏离度与跟踪误差。
（2）由于标的指数成份券在标的指数中的权重发生变化，使本基金在相应的组合调整
中产生跟踪偏离度和跟踪误差。
（3）由于指数成份债券在付息时，根据法规，持有人需缴纳利息税，因此实际收到的
利息金额将低于票面利息金额，相应的，利息再投资收益也较全额票面利息降低，该两方面
差异也进一步导致基金收益率偏离标的指数收益率和加大跟踪误差偏离度。
（4）由于成份券流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组合或承担冲击成本而产
生跟踪偏离度和跟踪误差。
（5）由于基金投资过程中的证券交易成本，以及基金管理费和托管费等费用的存在，
使基金投资组合与标的指数产生跟踪偏离度与跟踪误差。
（6）在本基金指数化投资过程中，基金管理人的管理能力，例如跟踪指数的水平、技
术手段、买入卖出的时机选择等，都会对本基金的收益产生影响，从而影响本基金对标的指
数的跟踪程度。
（7）其他因素产生的偏离。基金投资组合中个别债券的持有比例与标的指数中该债券
的权重可能不完全相同；因缺乏卖空、对冲机制及其他工具造成的指数跟踪成本较大；因基
金申购与赎回带来的现金变动；因指数发布机构指数编制错误等，由此产生跟踪偏离度与跟
踪误差。
尽管可能性很小，但根据基金合同规定，如出现变更标的指数的情形，本基金将变更标
的指数。基于原标的指数的投资政策将会改变，投资组合将随之调整，基金的收益风险特征
将与新的标的指数保持一致，投资人须承担此项调整带来的风险与成本。
本基金力争使净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过
第 78页
超过上述范围，本基金净值表现与指数价格走势可能发生较大偏离。
标的指数成份券可能因各种原因临时或长期停牌，发生成份券停牌时可能面临如下风
险：
（1）基金可能因无法及时调整投资组合而导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。
（2）停牌成份券可能因其权重占比、市场复牌预期、现金替代标识等因素影响本基金
二级市场价格的折溢价水平。
（3）若成份券停牌时间较长，在约定时间内仍未能及时买入或卖出的，则该部分款项
将按照约定方式进行结算（具体见招募说明书“基金份额的申购与赎回”之“申购赎回清单
的内容与格式”相关约定），由此可能影响投资者的投资损益并使基金产生跟踪偏离度和跟
踪误差。
（4）在极端情况下，标的指数成份券可能大面积停牌，基金可能无法及时卖出成份券
以获取足额的符合要求的赎回对价，由此基金管理人可能在申购赎回清单中设置较低的赎回
份额上限或者采取暂停赎回的措施，投资者将面临无法赎回全部或部分 ETF 份额的风险。
基金在运作过程中可能发生成份券交收违约或发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情
形，可能会面临基金资产损失、无法及时调整投资组合、跟踪偏离度和跟踪误差扩大等风险。
本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可能由于各种
原因停止对指数的管理和维护，本基金将根据基金合同的约定自该情形发生之日起十个工作
日向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式，与其他基金合并、或者终止基金合
同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或
就上述事项表决未通过的，基金合同终止。投资人将面临转换运作方式，与其他基金合并、
或者终止基金合同等风险。
自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定并实施前，基金管理人应按
照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持
基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数表现与相关市场表现存在
差异，影响投资收益。
本基金出现标的指数不符合要求（因成份券价格波动等指数编制方法变动之外的因素致
第 79页
使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人召集基金份额
持有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过
的，基金合同终止。故投资人将面临基金合同将终止的风险。
基金份额在证券交易所的交易价格受诸多因素影响，可能存在不同于基金份额净值的情
形，即存在价格折溢价的风险。
本基金如发布 IOPV，基金管理人或基金管理人委托的第三方机构计算并发布参考基金
份额净值（IOPV），供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。IOPV 与实时的基金份额
净值可能存在差异，IOPV 计算可能出现错误，投资者若参考 IOPV 进行投资决策可能导致
损失。
因本基金不再符合证券交易所上市条件被终止上市，或被基金份额持有人大会决议提前
终止上市，导致基金份额不能继续进行二级市场交易的风险。
基金管理人有权根据本招募说明书的规定暂停或拒绝接受投资人的申购申请，从而导致
申购失败。
基金可能在申购赎回清单中设定申购份额上限，如果投资者的申购申请接受后将使当日
申购总份额超过申购份额上限，则投资者的申购申请可能失败。
基金还可能在申购赎回清单中设定赎回份额上限，如果投资者的赎回申请接受后将使当
日赎回总份额超过赎回份额上限，则投资者的赎回申请可能失败。
投资人在提出场内份额赎回申请时，如基金组合中不具备足额的符合条件的赎回对价，
可能导致场内份额赎回失败的情形。
基金管理人可能根据成份券市值规模变化等因素调整最小申购赎回单位，由此可能导致
投资人按原最小申购赎回单位申购并持有的基金份额，可能无法按照新的最小申购赎回单位
全部赎回，而只能在二级市场卖出全部或部分基金份额。
基金管理人可在招募说明书规定的时间内以收到的替代金额代投资者买入或卖出（如
有）小于等于被替代证券数量的任意数量的被替代证券，实际买入被替代证券的价格可能处
于规定时间内较高的位置或处于最高价格，实际卖出被替代证券的价格可能处于规定时间内
第 80页
较低的位置或处于最低价格。基金管理人有权根据基金投资的需要自主决定不买入或不卖出
部分被替代证券，或者不进行任何买入或卖出证券的操作，基金管理人可能不买入或不卖出
被替代证券的情形包括但不限于市场流动性不足、技术系统无法实现、申购赎回轧差以及基
金管理人认为不应买入或卖出的其他情形。
本基金投资品种包含资产支持证券品种，由于资产支持证券一般都针对特定机构投资人
发行，且仅在特定机构投资人范围内流通转让，该品种的流动性较差，且抵押资产的流动性
较差，因此，持有资产支持证券可能给组合资产净值带来一定的风险。另外，资产支持证券
还面临提前偿还和延期支付的风险。
国债期货采用保证金交易制度，由于保证金交易具有杠杆性，当相应期限国债收益率出
现不利变动时，可能会导致投资人权益遭受较大损失。国债期货采用每日无负债结算制度，
如果没有在规定的时间内补足保证金，按规定将被强制平仓，可能给投资带来重大损失。
（1）基金申购、赎回安排
投资者申购赎回的办理时间为上海证券交易所和深圳证券交易所开放交易的每个工作
日，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回
时除外。
（2）投资市场、行业及资产的流动性风险评估
本基金为交易所开放式指数基金（ETF），以开放方式运作。
本基金主要投资于标的指数——中证 AAA 科技创新公司债指数成份债券和备选成份债
券；在建仓完成后，本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的 80%；本基金投资于标的
指数成份债券和备选成份债券的资产比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金
资产的 80%。同时，为更好地实现基金的投资目标，本基金可以投资国内依法发行、上市的
债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债券、企业债券、公司债券、短期融资券、
超短期融资券、中期票据、公开发行的次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、可分离
交易可转债的纯债部分）、资产支持证券、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行
存款）、同业存单、债券回购、国债期货、信用衍生品、货币市场工具以及法律法规或中国
证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。在其他可投资标的
中，利率债和高信用评级银行存款、同业存单等金融工具的流动性情况相对较好，但由于市
第 81页
场利率环境的变化，发行主体信用资质的恶化等各方面原因也可能导致部分信用债、资产支
持证券等品种面临流动性相对较差的情况。
根据《流动性风险管理规定》，基金管理人需根据基金投资人结构调整基金投资组合的
流动性及变现情况，确保基金组合资产的变现能力与投资者赎回需求相匹配。基金管理人将
密切监控投资组合流动性风险指标，及时调整组合持仓结构，严格控制组合杠杆比率，限制
流动性受限资产比例等。
（3）实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响本基金在面
临大规模赎回的情况下有可能因为无法变现造成流动性风险。
如果出现流动性风险，基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的
前提下，可实施备用的流动性风险管理工具，包括但不限于暂停接受赎回申请、暂停估值等，
作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措施，同时基金管理人应时刻防范可能产
生的流动性风险，对流动性风险进行日常监控，保护持有人的利益。当实施备用的流动性风
险管理工具时，有可能无法按合同约定的时限支付赎回对价，或增加赎回成本。
本基金的多项服务委托第三方机构办理，存在以下风险：
（1）申购赎回代理机构因多种原因，导致代理申购、赎回业务受到限制、暂停或终止，
由此影响对投资人申购赎回服务的风险。
（2）登记机构可能调整结算制度，如实施货银对付制度，对投资人基金份额、组合证
券及资金的结算方式发生变化，制度调整可能给投资人带来风险。同样的风险还可能来自于
证券交易所及其他代理机构。
（3）证券交易所、登记机构、基金托管人及其他代理机构可能违约，导致基金或投资
人利益受损的风险。
本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、证券市
场普遍规律等做出的概述性描述，代表了一般市场情况下本基金的长期风险收益特征。销售
机构（包括基金管理人直销机构和其他销售机构）根据相关法律法规对本基金进行风险评价，
不同的销售机构采用的评价方法也不同，因此销售机构的风险等级评价与基金法律文件中风
险收益特征的表述可能存在不同，投资人在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承
受能力与产品风险之间的匹配检验。
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本基金可投资于信用衍生品，信用衍生品作为一种金融衍生品，具备一些特有的风险
点。投资信用衍生品主要存在以下风险：
少导致难以将基金以合理价格变现的风险。
营状况不佳，或创设机构的现金流与预期发生一定的偏差，从而影响信用衍生品结算的风险。
化，引起信用衍生品交易价格波动的风险。
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十九、基金合同的变更、终止与基金财产清算
(一)基金合同的变更
的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可不经
基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告。
依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
(二)《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
承接的；
标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人召集基金份额持
有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过
的；
(三)基金财产的清算
产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金财产清
算。
《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金
财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财产；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
变现的，清算期限相应顺延。
（四）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用
由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
（五）基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
（六）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民共和国证
券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公
告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清
算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示
性公告登载在规定报刊上。
（七）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存时间不低于法律法规规定的最低
期限。
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二十、基金合同内容摘要
（一）基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务
一）基金管理人的权利与义务
（1）依法募集资金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金
财产；
（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费
用；
（4）销售基金份额；
（5）按照规定召集基金份额持有人大会；
（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基
金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基
金投资者的利益；
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理；
（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基
金合同》规定的费用；
（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回与转换申
请；
（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使相关权利，为基金的利益行使因基
金财产投资于证券所产生的权利；
（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资；
（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法
律行为；
（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外
部机构；
（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换
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和非交易过户等业务规则；
（17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的
发售、申购、赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产；
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式
管理和运作基金财产；
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理
的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行
证券投资；
（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己
及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
（7）依法接受基金托管人的监督；
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回对价的方法符合《基金合
同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回对
价，编制申购赎回清单；
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（10）编制季度报告、中期报告和年度报告；
（11） 严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义
务；
（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金
合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露，但向
监管机构、司法机关等有权机构提供或因审计、法律等外部专业顾问提供服务而向其提供的
情况除外；
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金
收益；
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回对价；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合
第 87页
基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料，保
存年限不低于法律法规规定的最低期限；
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者
能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合
理成本的条件下得到有关资料的复印件；
（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金
托管人；
（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应
当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管人违
反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追
偿；
（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行
为承担责任；
（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；
（24）基金在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金管理人
承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后 30 日
内退还基金认购人；
（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（26）建立并保存基金份额持有人名册；
（27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
二）基金托管人的权利与义务
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财
产；
（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费
用；
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（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及
国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证监
会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户、为基金办
理证券交易资金清算；
（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；
（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
（7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉
基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财
产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对
所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在账户设置、
资金划拨、账册记录等方面相互独立；
（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己
及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
（6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》
的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；
（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，
在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但向监管机构、司法机关等有权机构提
供或因审计、法律等外部专业顾问提供服务而向其提供的情况除外；
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值；
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明基金管理
人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基
金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料不低于法律法规规定
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的最低期限；
（12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册；
（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回对价；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大会或配
合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行监管
机构，并通知基金管理人；
（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其
退任而免除；
（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金管
理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿；
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
三）基金份额持有人
基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资
者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事人，
直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基
金合同》上书面签章或签字为必要条件。
每份基金份额具有同等的合法权益。
限于：
（1）分享基金财产收益；
（2）参与分配清算后的剩余基金财产；
（3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行
使表决权；
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（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7）监督基金管理人的投资运作；
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼
或仲裁；
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
限于：
（1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书、基金产品资料概要等信息披露文件；
（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主
做出投资决策，自行承担投资风险；
（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
（4）交纳基金认购款项、申购对价、现金差额及法律法规和《基金合同》所规定的费
用；
（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任；
（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
（二）基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权代表
基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。
若以本基金为目标基金，且基金管理人和基金托管人与本基金一致的联接基金的基金合
同生效，鉴于本基金和联接基金的相关性，联接基金的基金份额持有人可以凭所持有的联接
基金的基金份额直接出席本基金的基金份额持有人大会或者委派代表出席本基金的基金份
额持有人大会并参与表决。在计算参会份额和票数时，联接基金持有人持有的享有表决权的
参会份额数和表决票数为：在本基金基金份额持有人大会的权益登记日，联接基金持有本基
金份额的总数乘以该持有人所持有的联接基金份额占联接基金总份额的比例，计算结果按照
四舍五入的方法，保留到整数位。联接基金折算为本基金后的每一参会份额和本基金的每一
参会份额拥有平等的投票权。
联接基金的基金管理人不应以联接基金的名义代表联接基金的全体基金份额持有人以
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本基金的基金份额持有人的身份行使表决权，但可接受联接基金的特定基金份额持有人的委
托以联接基金的基金份额持有人代理人的身份出席本基金的基金份额持有人大会并参与表
决。
联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持
有人大会的，须先遵照联接基金基金合同的约定召开联接基金的基金份额持有人大会，联接
基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集本基金份额持有人大会的，由联接基金的基
金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持有人大会。
本基金基金份额持有人大会不设日常机构。若未来本基金份额持有人大会成立日常机
构，则按照届时有效的法律法规的规定执行。
一）召开事由
下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：
（1）终止《基金合同》；
（2）更换基金管理人；
（3）更换基金托管人；
（4）转换基金运作方式；
（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准；
（6）变更基金类别；
（7）本基金与其他基金的合并；
（8）变更基金投资目标、范围或策略；
（9）变更基金份额持有人大会程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
（11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人
（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额持
有人大会；
（12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
（13）终止基金上市，但因基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的情形
除外；
（14）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会
的事项。
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利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持
有人大会：
（1）法律法规要求增加的基金费用的收取；
（2）调整本基金的申购费率或变更收费方式；
（3）因相应的法律法规发生变动、相关证券交易所或者登记机构的相关业务规则发生
变动而应当对《基金合同》进行修改；
（4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基
金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；
（5）基金管理人、相关证券交易所和登记机构等在法律法规、《基金合同》规定的范
围内调整有关基金认购、申购、赎回、交易、转托管、非交易过户等业务的规则（包括但不
限于申购赎回清单的内容调整、申购赎回清单计算和公告时间或频率的调整、开放时间的调
整等）；
（6）基金管理人履行适当程序后，基金推出新业务或服务；
（7）募集并管理以本基金为目标 ETF 的一只或多只联接基金、增设新的基金份额类
别、减少基金份额类别或者调整基金份额类别设置、在其他证券交易所上市、开通场外申购
赎回、跨系统转托管等业务；
（8）本基金的联接基金采取其他方式参与本基金的申购赎回；
（9）调整基金的申购赎回方式及申购对价、赎回对价组成；
（10）按照法律法规和基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
二）会议召集人及召集方式
集。
议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。
基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，
基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起
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份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起
理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表
基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人
提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知
提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决
定之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。
持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额 10%以上（含
有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、
干扰。
三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
额持有人大会通知应至少载明以下内容：
（1）会议召开的时间、地点和会议形式；
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限
等）、送达时间和地点；
（5）会务常设联系人姓名及联系电话；
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
（7）召集人需要通知的其他事项。
基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、表决
意见寄交的截止时间和收取方式。
票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意见
的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人
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到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的
计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。
四）基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管机构允许的
其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。
现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理人
或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行
基金份额持有人大会议程：
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份
额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、
《基金合同》和会议通知的规定，
并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；
（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金
份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权益登
记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在
原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召
集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的
基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。
公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址或者在法律法规或监管机
构允许的情况下，经会议通知载明，基金份额持有人采用网络、电话、短信或其他方式，在
表决截至日以前对表决事项进行投票并由召集人予以记录。通讯开会应以书面方式或大会公
告载明的其他方式（包括但不限于网络、电话、短信或其他方式，具体方式由会议召集人确
定并在会议通知中列明）进行表决，若基金份额持有人采取非书面形式进行投票的，则召集
人对于其投票的书面记录即视为该基金份额持有人的书面表决意见。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连续公布相关
提示性公告；
（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管
理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果基金托管人
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为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持
有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力；
（3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持有人所持有
的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具表
决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日
基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以
后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有
人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权
他人代表出具表决意见；
（4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具表决意
见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理人出具的委托人持
有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通
知的规定，并与基金登记机构记录相符。
亦可采用其他非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会，授权方式可以采用书面、
网络、电话、短信或其他方式，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。
相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进
行。基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式进行表决，具体方式由会
议召集人确定并在会议通知中列明。
五）议事内容与程序
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终
止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金
合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金份
额持有人大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
（1）现场开会
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在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人，
然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金管理
人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权
其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，
则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一名
基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席
或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名
称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）和
联系方式等事项。
（2）通讯开会
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决截止日期后
六）表决
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以特别决议通过事项以外
的其他事项均以一般决议的方式通过。
分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规另有规定或基金合同另有约定外，转
换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金
合并以特别决议通过方为有效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符合会议通
知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合会议通知规定的表
决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决
意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表
决。
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在上述规则的前提下，具体规则以召集人发布的基金份额持有人大会通知为准。
七）计票
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会
议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大
会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然
由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持
有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份
额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票
结果。
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有异议，可以在
宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点，重新清点以
一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。
（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不
影响计票的效力。
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权
代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关
对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表决意见的计票进行监督的，
不影响计票和表决结果。
八）生效与公告
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。
基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在规定媒介上公告。如果采用通讯方式进
行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等
一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决
议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有
约束力。
第 98页
九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规定，
凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被
取消或变更的，基金管理人经与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对本部分内容进
行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。
（三）基金合同的变更、终止与基金财产的清算
一）《基金合同》的变更
的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可不经
基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告。
依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
二）《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
承接的；
标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人召集基金份额持
有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过
的；
三）基金财产的清算
产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金财产清
算。
《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金
财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
第 99页
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财产；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
变现的，清算期限相应顺延。
四）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用
由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
五）基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
六）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民共和国证
券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公
告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清
算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示
性公告登载在规定报刊上。
七）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存时间不低于法律法规规定的最低
期限。
（四）争议的处理和适用的法律
各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议，如经友
好协商未能解决的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会并按其届时有效的仲裁规则进行仲
第 100页
裁，仲裁地点为北京市，仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约束力。除非仲裁裁决另
有规定，仲裁费由败诉方承担。
争议处理期间，基金管理人、基金托管人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地
履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
基金合同受中国（为本基金合同之目的，不含台湾、香港、澳门地区）法律管辖并从其
解释。
（五）基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所
和营业场所查阅。
第 101页
二十一、基金托管协议内容摘要
（一）基金托管协议当事人
一）基金管理人
名称：大成基金管理有限公司
住所：广东省深圳市南山区海德三道 1236 号大成基金总部大厦 5 层、27-33 层
法定代表人：吴庆斌
设立日期： 1999 年 4 月 12 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会，中国证监会证监
基金字〔1999〕10 号
组织形式：有限责任公司
注册资本：贰亿元人民币
存续期限：持续经营
联系电话：0755-83183388
二）基金托管人
名称：中国建设银行股份有限公司(简称：中国建设银行)
住所：北京市西城区金融大街 25 号
办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼
邮政编码：100033
法定代表人：张金良
成立日期：2004 年 09 月 17 日
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[1998]12 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整
存续期间：持续经营
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承
兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；
从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付
款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他
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业务。
（二）基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资范围、投
资对象进行监督。《基金合同》明确约定基金投资风格或证券选择标准的，基金管理人应按
照基金托管人要求的格式，将拟投资的标的证券库提供给基金托管人，基金管理人可以根据
实际情况的变化，对标的证券库予以更新和调整并及时书面通知基金托管人。基金托管人根
据上述投资范围对基金实际投资是否符合《基金合同》关于证券选择标准的约定进行监督。
本基金主要投资于标的指数成份债券和备选成份债券。为更好地实现基金的投资目标，
本基金可以投资国内依法发行、上市的债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债券、
企业债券、公司债券、短期融资券、超短期融资券、中期票据、公开发行的次级债券、政府
支持机构债、政府支持债券、可分离交易可转债的纯债部分）、资产支持证券、银行存款（包
括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、债券回购、国债期货、信用衍生品、
货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监
会的相关规定。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可
以将其纳入投资范围。
在建仓完成后，本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的 80%；本基金投资于标的
指数成份债券和备选成份债券的资产比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金
资产的 80%。本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持
不低于交易保证金一倍的现金。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款。
如果法律法规对该比例要求有变更的，基金管理人在履行适当程序后，本基金做相应调
整。
二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资、融资比
例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：
（1）本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的 80%；本基金投资于标的指数成份
债券和备选成份债券的资产比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的
（2）本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不
低于交易保证金一倍的现金。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10％；完全按照
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有关指数的构成比例进行证券投资的，不受前述限制；
（4）本基金管理人管理的且在本基金托管人处托管的全部基金持有一家公司发行的证
券，不超过该证券的 10％；完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的，不受前述限制；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净
值的 10％；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％；
（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支
持证券规模的 10％；
（8）本基金管理人管理的且在本基金托管人处托管的全部基金投资于同一原始权益人
的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
（9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有
资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起 3
个月内予以全部卖出；
（10）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%；
（11）本基金参与国债期货交易时，应当符合下列投资限制：
的 15%；
总市值的 30%；
期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定；
一交易日基金资产净值的 30%。
（12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的 15%。
因证券市场波动、证券停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使本基金不符合该比
例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（13）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述第（2）、（9）、（12）项情形之外，因证券、期货市场波动、证券发行人合并、
基金规模变动、标的指数成份债券调整、标的指数成份债券流动性限制等基金管理人之外的
因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行
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调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金
托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程
序后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行。
三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对本托管协议第十五
条第（九）款基金投资禁止行为通过事后监督方式进行监督。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者
与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交
易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益
冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先
得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审
议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项
进行审查。
四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值计算、
基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披
露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
五）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、
《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人限
期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书面通知
后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的疑义进
行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限
内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托
管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
六）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本托管协
议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复并
改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、《基金合同》
和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供
相关数据资料和制度等。
第 105页
七）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和
其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当及时通知基金管理人，由此造成的损失
由基金管理人承担。
八）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知基
金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基
金托管人根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有
效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。
（三）基金管理人对基金托管人的业务核查
一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人安
全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净
值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作
等行为。
二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执
行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金
合同》、本协议及其他有关规定时，应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金托管人限
期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规
原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时
对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，
包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间
内答复基金管理人并改正。
三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知基
金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基
金管理人根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监
督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。
（四）基金财产的保管
一）基金财产保管的原则
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行协商解决。基金托管人未经基金管理人的指令，不得自行运用、处分、分配本基金的任何
资产（不包含基金托管人依据中国证券登记结算有限责任公司结算数据完成场内交易交收、
开户银行或交易/登记结算机构扣收交易费、结算费和账户维护费等费用）。
并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通知基金管理
人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基
金财产的损失，基金托管人对此不承担任何责任，但应予以必要的协助与配合。
二）基金募集期间及募集资金的验资
集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。
有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属于基金财产的全
部资金划入基金托管人开立的基金托管资金账户，同时在规定时间内，聘请符合《证券法》
规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以
上中国注册会计师签字方为有效。
退款等事宜，基金托管人应提供必要协助。
三）基金托管资金账户的开立和管理
人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。
金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本
基金业务以外的活动。
产的支付。
金划转，在确保后续不再发生款项进出后的 10 个工作日内向托管人发出销户申请。
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四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
证券账户。
管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户
进行本基金业务以外的活动。
由基金管理人负责。
证券账户开户费由基金管理人先行垫付,待托管产品启始运营后,基金管理人可向基金托
管人发送划款指令,将代垫开户费从本基金托管资金账户中扣还基金管理人。
账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作，基
金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算保证金、交收资金等的收取按照中国证券登记
结算有限责任公司的规定以及基金管理人与基金托管人签署的《托管银行证券资金结算协
议》执行。
人协商确认主要办理人。账户注销期间，主要办理人如需另一方提供配合的，另一方应予以
配合。
的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金托管人比照上述关于账
户开立、使用的规定执行。
五）银行间账户的开设和管理
《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业拆
借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人根据中国人民银行、银行间市场登记
结算机构的有关规定，在银行间市场登记结算机构开立债券托管账户和资金结算专户，并代
表基金进行银行间市场债券的结算。
六）其他账户的开立和管理
的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基金管理人协助托管人
根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按有关规则使用并
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管理。
七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管人存放于基
金托管人的保管库，也可存入法律法规有关规定允许的各类代保管库，保管凭证由基金托管
人持有。实物证券、银行定期存款证实书等有价凭证的购买和转让，按基金管理人和基金托
管人双方约定办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制或保管的资产不承担
任何责任。
八）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的、与基金有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金
托管人保管。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应
尽量保证基金一方持有两份以上的正本，以保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正
本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同传真给基金托管人，并在三十个
工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限不低于法律法规规定的最低期限。
（五）基金资产净值计算和会计核算
一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第
五位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值
精度应急调整机制。国家法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人每个估值日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。
的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发
送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按约定对外公布。
二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
基金所拥有的债券、资产支持证券、银行存款本息、国债期货合约、信用衍生品、应收
款项、其它投资等资产及负债。
（1）对于已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种，选取第三方估值基准服务机构
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提供的相应品种当日的估值全价进行估值；对于已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种，
选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估
值。
对于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收款日期间
选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值，同
时将充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。回售登记期截止日（含当日）后未
行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。
（2）对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种，应采用在当前情况
下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。
（3）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
（4）本基金存入银行或其他金融机构的各种款项以本金列示，按协议或约定利率逐日
确认利息收入。
（5）债券回购以协议金额列示，按协议利率在实际持有期内逐日计提利息。
（6）国债期货合约以估值日的结算价估值。估值当日无结算价的，且最近交易日后经
济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。如法律法规今后另有规定的，从其
规定。
（7）对于发行人已破产、发行人未能按时足额偿付本金或利息，或者有其它可靠信息
表明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资品种，基金管理人在与托管人协商一致后，可
采用第三方估值基准服务机构提供的推荐价格或者价格区间中的数据作为该债券投资品种
的公允价值。
（8）信用衍生品按照第三方估值机构提供的当日估值价格进行估值，但管理人依法应
当承担的估值责任不因委托而免除。 选定的第三方估值机构未提供估值价格的，依照有关
法律法规及企业会计准则的要求采用合理估值技术确定其公允价值。
（9）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
（10）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最
新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法
律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，
双方协商解决。
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根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基
金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方
在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，基金管理人向基金托管人出具盖章的书
面说明后，按照基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布。
基金管理人、基金托管人按估值方法的第 （9）项进行估值时，所造成的误差不作为基
金份额净值错误处理。
由于不可抗力原因，或由于证券交易所、银行间市场、指数编制单位或登记机构及存款
银行等第三方发送的数据错误等原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、
合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基
金托管人免除赔偿责任，但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由
此造成的影响。
三）基金份额净值错误的处理方式
基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的
措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基
金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公
告，并报中国证监会备案；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份
额持有人和基金造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其
他当事人追偿。
理人和基金托管人根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿：
(1)本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，如经双方
在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执行，由此给基金份额
持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。
(2)若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，而且基金托管
人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，基金份额净值出错且造成基金份额持
有人损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支
付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。
(3)如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对，
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尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金管理人的计算结果对
外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基金管理人负责赔付。
(4)由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），进而导
致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管理人负责赔
付。
的数据错误、有关会计制度变化或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已
经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误而造成的基金份额净值计算
错误，基金管理人、基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要
的措施减轻或消除由此造成的影响。
人计算结果为准。
双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
四）暂停估值与公告基金份额净值的情形
营业时；
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商一致的；
五）基金会计制度
按国家有关部门规定的会计制度执行。
六）基金账册的建立
基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地设置、记录
和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在分歧，应以基金
管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信
息的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。
七）基金财务报表与报告的编制和复核
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基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。
基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核对不符时，
应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全一致。
(1)报表的编制
基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编制；在每个季度结束之日
起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起 2 个月内完成基金中期报
告的编制；在每年结束之日起 3 个月内完成基金年度报告的编制。基金年度报告的财务会计
报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审计。《基金合同》生效不足两个月的，
基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。
(2)报表的复核
基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托管人在复核
过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，
调整以国家有关规定为准。
基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。如果基金管理人
与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人按照其编制的
报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。
八）如托管人需要，基金管理人应在编制季度报告、中期报告或者年度报告之前及时向
基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。
（六）基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金份额持
有人名册由基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和基金托管人
应分别保管基金份额持有人名册，保存期不低于法律法规规定的最低期限。如不能妥善保管，
则按相关法规承担责任。
在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料送交基金托
管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所
保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。
（七）争议解决方式
因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决，协商、调解不能
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解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为北京市，按
照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对当事
人均有约束力，除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、勤勉、
尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
本协议受中国法律管辖。
（八）托管协议的变更、终止与基金财产的清算
一）托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得与
《基金合同》的规定有任何冲突。
二）托管协议终止的情形
三）基金财产的清算
组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘
用必要的工作人员。
和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
(1)《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
(2)对基金财产和债权债务进行清理和确认；
(3)对基金财产进行估值和变现；
(4)制作清算报告；
(5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律
意见书；
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(6)将清算报告报中国证监会备案并公告；
(7)对基金剩余财产进行分配。
现的，清算期限相应顺延。
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用
由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券法》规定的会
计师事务所审计、并由律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。基金财产
清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行
公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载
在规定报刊上。
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规规定的最低
期限。
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二十二、对基金份额持有人的服务
对于基金份额持有人基金管理人将根据具体情况提供一系列的服务。同时基金管理人依
据基金份额持有人的需要和市场的变化，有权增减或变更服务项目。主要服务内容如下：
（一）客服中心电话服务
投资者拨打基金管理人客服热线 400-888-5558（国内免长途话费）可享有如下服务：A、
自助语音服务：提供 7×24 小时电话自助语音的服务，可进行账户查询、基金净值、基金产
品等自助查询服务。B、人工坐席服务：提供每周五天,每天不少于 8 小时的人工坐席服务（法
定节假日除外）。投资者可以通过该热线获得业务咨询、基金账户查询、交易情况查询、服
务投诉及建议、信息定制、资料修改等专项服务。
（二）综合对账服务
大成基金为持有人提供综合对账服务，每年度以电子邮件、短信或其他方式向公司直销
持有人提供基金保有情况信息。公司账单服务类型有月度、季度、年度对账单，服务形式由
持有人自主选择定制。具体包括：电子邮件账单、手机短信账单、直销平台自助查询、客服
热线查询等。为响应国家双碳战略，倡导绿色环保对账方式，本基金管理人欢迎持有人使用
电子方式对账单，同时为更好的服务老年持有人客户，仍将保留自主订阅纸质对账单的服务
措施（订阅纸质对账单的持有人需确保邮寄地址准确可送达）。
（三）官方平台自助查询及资讯服务
基金管理人官方网站（www.dcfund.com.cn）和官方移动平台均可为投资者提供基金账
户及交易情况查询、个人资料修改、手机短信和电子邮件信息定制等自助服务，提供基金文
件查阅、公司公告、热点问答、市场点评等信息资讯服务。同时，也提供电子邮箱服务（客
户服务邮箱：callcenter@dcfund.com.cn）和在线答疑服务。
（四）网上交易服务
本基金管理人已开通个人投资者网上交易业务。个人投资者通过基金管理人官方网站以
及官方移动平台办理基金认购、申购、赎回、转换、撤单、基金定投、分红方式修改、账户
资料修改、交易密码修改、交易情况查询和账户信息查询等各类业务。其中，基金定投、转
换等业务的开通时间以另行公告为准。
（五）定期定额投资计划
基金管理人通过非直销销售机构网点和公司网上交易系统为投资者提供定期定额投资
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服务（公司网上交易系统的定期定额投资服务目前仅对个人投资者开通）。通过定期定额投
资计划，投资者可依托固定的渠道，定期定额申购基金份额，具体实施方法见有关公告或咨
询客服热线。
（六）客户投诉建议受理服务
投资者可以通过基金管理人或销售机构的柜台、投资理财中心、客服热线、网站在线栏
目、电子邮件及信函等渠道进行投诉或提出建议。
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二十三、招募说明书的存放及查阅方式
（一）招募说明书的存放地点
本招募说明书存放在基金管理人、基金托管人、销售机构和注册登记机构的办公场所，
并刊登在基金管理人、基金托管人的网站上。
（二）招募说明书的查阅方式
投资者可在办公时间免费查阅本基金的招募说明书，也可按工本费购买本招募说明书的
复印件，但应以本基金招募说明书的正本为准。
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二十四、备查文件
备查文件等文本存放在基金管理人、基金托管人和销售机构的办公场所和营业场所，在
办公时间内可供免费查阅。
（一）中国证监会准予大成中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金
注册的文件
（二）《大成中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
（三）《大成中证 AAA 科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
（四）《大成基金管理有限公司开放式基金注册登记业务规则》
（五）法律意见书
（六）基金管理人业务资格批件和营业执照
（七）基金托管人业务资格批件和营业执照
（八）中国证监会要求的其他文件
大成基金管理有限公司
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